Raportoivan yhteisön nimi tai muu tunniste Finnvera Oyj
  Raportoivan yhteisön nimen tai muun tunnisteen muutoksen kuvaus edellisen raportointikauden päättymisen jälkeen -
  Yhteisön kotipaikka Kuopio
  Yhteisön oikeudellinen muoto Oyj
  Kotivaltio Suomi
  Yhteisön rekisteröity osoite Kallanranta 11, 70100 Kuopio
  Pääasiallinen toimipaikka Helsinki
  Kuvaus yhteisön toiminnan luonteesta ja pääasiallisista toiminnoista Muu luotonanto
  Emoyrityksen nimi Finnvera Oyj
  Koko konsernin emoyrityksen nimi Finnvera Oyj

 

 

image TK_7_A1  

 

 

image TK_8_A1  

 

 

image TK_9_A1  

 

 

image TK_10_A1  

 

 

image TK_11_A1  

 

 

image TK_12_A1  

 

 

image TK_13_A1  

 

 

 
 
 
 
 
 
image TK_14_A7  

 

 

image TK_15_A1  

 

 

image TK_16_A1  

 

 

image TK_17_A1  

 

 

image TK_18_A1  

 

 

image TK_19_A1  

 

 

image TK_20_A1  

 

 

 
Laaja tuloslaskelma
  Konserni Emoyhtiö  
     
(1 000e) Liite 1–12 2020 1–12 2019 1–12 2020 1–12 2019  
Korkotuotot D1          
- Luotonannosta asiakkaille 1 95 280 144 037 83 364 133 845  
- Asiakkaille ohjattu korkotuki 50 162 50 162  
- Muut korkotuotot 10 080 22 186 9 776 20 747  
Korkotuotot yhteensä 105 411 166 385 93 191 154 754  
Korkokulut D1 -54 474 -125 135 -51 929 -122 243  
Korkokate 50 938 41 250 41 262 32 511  
Palkkiotuotot ja -kulut, netto 1 D2 142 873 140 545 142 410 140 066  
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot D3 1 668 10 238 2 110 1 024  
Sijoitustoiminnan nettotuotot D4 289 120 289 120  
Liiketoiminnan muut tuotot D5 349 355 332 349 468 2 816  
Toimintakulut yhteensä D6 -44 053 -42 102 -43 713 -41 707  
- Henkilöstökulut -28 556 -28 573 -28 342 -28 295  
- Muut toimintakulut -15 497 -13 529 -15 372 -13 411  
Poistot ja arvonalentumiset D7 -7 275 -7 022 -7 275 -7 022  
Liiketoiminnan muut kulut D8 -368 181 -12 099 -11 680  
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto D9 -1 233 047 -43 385 -1 233 097 -43 478  
- Toteutuneet luottotappiot -132 215 -32 128 -132 253 -32 128  
- Luottotappiokorvaukset valtiolta 36 196 16 737 36 196 16 737  
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos -1 137 029 -27 993 -1 137 041 -28 087  
Liikevoitto/-tappio -739 619 100 156 -760 645 72 649  
Tuloverot D10 -8 335 -5 892 - -  
Tilikauden voitto/tappio -747 954 94 264 -760 645 72 649  
 
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 1–12 2020 1–12 2019 1–12 2020 1–12 2019  
Muut laajan tuloksen erät          
Erät, joita ei myöhemmin siirretä tulosvaikutteisesti        
- Etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleenarvostus F5 614 140 614 140  
- Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos 6 087 8 329 - 445  
Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi        
- Sijoitusten käyvän arvon muutos 10 701 2 071 10 701 2 071  
- Sijoitusten odotettavissa olevien luottotappioiden muutos 3 355 84 3 355 84  
- Rahavirran suojaus -8 741   -8 741 -  
Muut laajan tuloksen erät yhteensä 12 017 10 623 5 930 2 739  
Tilikauden laaja tulos yhteensä -735 937 104 887 -754 716 75 388  
         
Tilikauden voiton jakautuminen emoyhtiön omistajille -747 954 94 264    
         
Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen emoyhtiön omistajille -735 937 104 887    
 
1 Konsernin ja emoyhtiön korko- ja palkkiotuottoja on jaoteltu uudelleen vuoden 2020 aikana IFRS 15:n vaatimusten mukaisesti. Vertailuvuotta ei ole päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. Konsernissa ja emoyhtiössä uudelleenjaottelun vaikutus vertailuvuodelta olisi korkotuotoissa 1,0 milj. euroa ja palkkiotuotoissa -1,0 milj. euroa.  

 

 

Tase
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000 e) Liite 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
VARAT          
Saamiset luottolaitoksilta E1        
- Pankkitilit 417 974 210 725 388 385 190 849  
- Sijoitustilit ja määräaikaiset talletukset 199 094 408 145 199 094 408 145  
- Muut 56 885 42 346 4 000 4 000  
  673 954 661 216 591 479 602 994  
Saamiset asiakkailta E2        
- Luotot 7 031 585 7 920 345 8 145 032 7 940 845  
- Saamistodistukset 1 10 725 10 865 10 725 10 865  
- Takaussaamiset 27 055 16 612 27 055 16 612  
- Saamiset vienti- ja erityistakaustoiminnasta 18 243 135 542 18 243 135 542  
  7 087 608 8 083 363 8 201 055 8 103 863  
Sijoitukset E3        
- Saamistodistukset 1 3 459 967 3 216 802 3 459 967 3 216 802  
- Sijoitukset samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä - - 30 078 30 078  
- Muut osakkeet ja osuudet 13 723 13 723 13 723 13 723  
  3 473 690 3 230 525 3 503 768 3 260 603  
Johdannaissopimukset E10 850 820 392 739 850 820 392 739  
Aineettomat hyödykkeet E4 17 759 19 748 17 759 19 748  
Aineelliset hyödykkeet E4 13 335 12 248 13 335 12 248  
Muut varat E5        
- Luottotappiosaamiset valtiolta 24 068 9 549 24 068 9 549  
- Muut 355 735 7 940 349 253 4 110  
  379 804 17 489 373 321 13 658  
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot E6 127 814 194 788 90 433 149 015  
Verosaamiset E7 30 2 946 - -  
Myytävänä olevat luovutettavat varat E20 48 135 49 939 27 231 28 445  
VARAT YHTEENSÄ 12 672 948 12 665 002 13 669 202 12 583 314  
 
 
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000 e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
VELAT          
Velat luottolaitoksille E8 - - - -  
Velat muille yhteisöille E8 74 583 82 042 86 000 75 000  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat E9 10 378 929 10 138 250 10 378 929 10 138 250  
Johdannaissopimukset E10 12 392 41 274 12 392 41 274  
Varaukset E12 199 309 51 255 1 319 202 100 198  
Muut velat E11 67 020 75 354 81 051 87 206  
Siirtovelat ja saadut ennakot E13 1 193 403 794 900 1 154 266 749 308  
Verovelat E7 1 746 514 - -  
Myytävänä olevat luovutettavat velat E19 18 663 18 575 15 867 15 867  
VELAT 11 946 046 11 202 163 13 047 706 11 207 103  
OMA PÄÄOMA E18        
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma        
Osakepääoma 196 605 196 605 196 605 196 605  
Ylikurssirahasto 51 036 51 036 51 036 51 036  
Käyvän arvon rahasto 6 000 -5 403 6 978 1 662  
Vapaat rahastot        
- Kotimaan toiminnan rahasto 282 241 265 822 282 241 265 822  
- Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto 828 911 772 541 828 911 772 541  
- Pääomasijoitustoiminnan rahasto 15 252 15 252 15 252 15 252  
Kertyneet voittovarat -653 143 166 985 -759 527 73 292  
Vapaa oma pääoma 473 261 1 220 601 366 876 1 126 907  
         
Oma pääoma yhteensä, emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma   726 902 1 462 839 621 495 1 376 211  
Velat ja Oma pääoma yhteensä   12 672 948 12 665 002 13 669 202 12 583 314  
   
 
1  Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty sijoituksista saamiset asiakkailta -erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa.  
 
 
 
 

 

 

Taseen ulkopuoliset vastuut
 
Ensimmäisessä taulukossa (Taulukko 1) vastuut on jaoteltu niiden sopimusvaiheen mukaan. Toisessa taulukossa (Taulukko 2) vastuut
on eriytetty ensimmäisen taulukon luvuista liiketoiminnoittain ja sopimusvaiheen mukaan.
 
Taulukko 1: Taseen ulkopuoliset sitoumukset vastuiden tilan mukaan
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Voimassa olevat nostetut vastuut (A+D+F+G+I) 5 440 731 4 602 648 13 520 811 12 608 598  
Voimassa olevat nostamattomat vastuut (B+E+H+J) 6 927 088 8 455 183 7 768 296 9 526 166  
Tarjousvastuut (C+K) 3 058 416 4 635 644 3 058 416 4 635 644  
Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 1 15 426 234 17 693 475 24 347 522 26 770 407  
 
 
Taulukko 2: Taseen ulkopuoliset sitoumukset liiketoiminnoittain
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Kotimaan toiminta  
A) Voimassaolevat takaukset 1 758 619 1 165 364 1 758 619 1 165 364  
B) Sitovat rahoituslupaukset 18 994 40 541 18 994 40 541  
C) Takaustarjoukset 162 197 75 349 162 197 75 349  
Kotimaan toiminta yhteensä 1 939 811 1 281 253 1 939 811 1 281 253  
Vientitakuut, erityistakaukset ja viennin sitovat rahoituslupaukset        
Voimassa olevat vastuut (nostetut ja nostamattomat)        
D) Nostetut vientitakuut ja erityistakaukset, ei tytäryhtiön vientiluottoa 3 566 524 3 301 490 3 566 524 3 301 490  
E) Nostamattomat vientitakuut ja erityistakaukset, ei tytäryhtiön vientiluottoa 1 091 445 1 560 779 1 091 445 1 560 779  
F) Emoyhtiön vientitakuut ja erityistakaukset tytäryhtiön nostetuille vientiluotoille, ei emoyhtiön rahoitusta - - 37 292 41 021  
G) Emoyhtiön vientitakuut ja erityistakaukset tytäryhtiön nostetuille vientiluotoille, emoyhtiön rahoitus - - 7 486 759 7 216 804  
H) Konserni: tytäryhtiön myöntämät nostamattomat vientiluotot (sitovat rahoituslupaukset). Emoyhtiö 5 793 152 6 814 608 5 793 152 6 814 608  
  I) Vientitakuiden ja erityistakausten korkovastuu, nostettu 115 587 135 795 671 617 883 920  
J) Vientitakuiden ja erityistakausten korkovastuu, nostamaton 23 497 39 257 864 705 1 110 239  
Tarjousvastuut        
K) Vientitakuut ja erityistakaukset 2 896 218 4 560 295 2 896 218 4 560 295  
Vientitakuut, erityistakaukset ja viennin sitovat rahoituslupaukset 13 486 424 16 412 223 22 407 712 25 489 154  
Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 1 15 426 234 17 693 475 24 347 522 26 770 407  
 
 
A) Kotimaan takausvastuilla tarkoitetaan Valtion erityisrahoitusyhtiön luotto- ja takaustoiminnasta annetun lain (18.6.1998/445) 4§:n ja 4a§:n mukaisia vastuita. Vastuut ovat voimassa olevia vastuusitoumuksia.  
F) ja G) -rivejä ei sisällytetä konsernilukuun, koska erä koostuu emoyhtiön takuista tytäryhtiö Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämille nostetuille vientiluotoille, jotka sisältyvät konsernitaseeseen.  
G) Vientiluotoista annettu rahoitus sisältyy emoyhtiön taseeseen saatavana tytäryhtiö Suomen Vientiluotto Oy:ltä.  
H) Tytäryhtiön myöntämiin rahoituslupauksiin liittyy aina emoyhtiön antama vientitakuu. Konsernin luvussa on esitetty Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämien vientiluottojen käyttämättömät luottojärjestelyt (sitovat rahoituslupaukset). Emoyhtiön luku koostuu vientitakuista , jotka kattavat konsernin luvussa esitetyjen sitovien rahoituslupauksien luottoriskin (korvausvastuu tytäryhtiölle).  
 
1 Vientitakuilla ja erityistakauksilla tarkoitetaan valtiontakuurahastolain (18.6.1998/444) mukaisia vastuita. Emoyhtiön vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan kokonaisvastuut ovat 22 408 milj. euroa (25 489 milj. euroa), josta nostetut vastuut ovat 11 762 milj. euroa (11 443 milj. euroa).    
2 Finnvera Oyj:n vientitakuiden ja suojautumisjärjestelyiden yhteenlaskettu vastuu saa olla enintään 38 miljardia euroa (27 miljardia euroa). Emoyhtiön tytäryhtiön, Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämät vienti- ja alusluotot voivat olla enintään 33 miljardia euroa (22 miljardia euroa).  
 
Taulukko 3: Vientitakuiden vastuumäärä esitettynä vientitakuulain mukaisilla laskentaperiaatteilla 2
  Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Vientitakuulain mukainen vastuu 19 496 798 20 774 192  
 
Vientitakuulain mukaiseen vastuuseen lasketaan mukaan vain vientitakuulain perusteella myönnetty vastuu ja vastuuna ilmoitetaan voimassa oleva vastuu (vain pääomamäärä) ja tarjousvastuista puolet. Valuuttamääräiset erät muutetaan euromääräisiksi sitoumuksen myöntämishetken kurssiin.  
 
Taulukko 4: IAS 37:n mukaiset ehdolliset velat
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan tappion kattamiseksi Valtiontakuurahastosta saadun rahastomaksun perusteella syntynyt ehdollinen velka 349 023 - 349 023 -  
   
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

Oman pääoman muutoslaskelma
    Käyvän arvon rahasto    
(1000 e) Osakepääoma Ylikurssirahasto Käypään arvoon laajan tuloksen kautta Rahavirran suojaus Velkojen luottoriskin muutos Kotimaan toiminnan rahasto Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto Pääomasijoitustoiminnan rahasto Voittovarat Oma pääoma yhteensä  
31.12.2020    
Konsernin oma pääoma, emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma    
Raportoitu oma pääoman erä 1.1. 196 605 51 036 1 662   -7 065 265 822 772 541 15 252 166 985 1 462 839  
Edellisen tilikauden voiton/tappion siirto rahastoihin - - - - - 16 419 56 369 - -72 788    
Laajan tuloksen kautta kirjattavien etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleen arvostus - - - - - - - - 614 614  
Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos - - - - 6 087 - - - - 6 087  
Rahavirran suojaus - - - -8 741 - - - - - -8 741  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien muiden sijoitusten käyvän arvon muutos - - 10 701 - - - - - - 10 701  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien sijoitusten ECL:n muutos - - 3 355 - - - - - - 3 355  
Tilikauden voitto/tappio - - - - - - - - -747 954 -747 954  
Konsernin oma pääoma yhteensä 31.12. 196 605 51 036 15 719 -8 741 -978 282 241 828 911 15 252 -653 143 726 902  
 
    Käyvän arvon rahasto    
(1000 e) Osakepääoma Ylikurssirahasto Käypään arvoon laajan tuloksen kautta Rahavirran suojaus Velkojen luottoriskin muutos Kotimaan toiminnan rahasto Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto Pääomasijoitustoiminnan rahasto Voittovarat Oma pääoma yhteensä  
31.12.2019  
Konsernin oma pääoma, emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
Raportoitu oma pääoman erä 1.1. 196 605 51 036 -492   -15 394 244 152 755 674 15 252 111 119 1 357 952  
Edellisen tilikauden voiton/tappion siirto rahastoihin - - - - - 21 670 16 868 - -38 538    
Laajan tuloksen kautta kirjattavien etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleen arvostus - - - - - - - - 140 140  
Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos - -     8 329 - - - - 8 329  
Rahavirran suojaus - - - - - - - - - -  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien muiden sijoitusten käyvän arvon muutos - - 2 071 - - - - - - 2 071  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien sijoitusten ECL:n muutos - - 84     - - - - 84  
Tilikauden voitto/tappio - - - - -     - 94 264 94 264  
Konsernin oma pääoma yhteensä 31.12. 196 605 51 036 1 662   -7 065 265 822 772 542 15 252 166 985 1 462 839  
 
    Käyvän arvon rahasto    
(1000 e) Osakepääoma Ylikurssirahasto Käypään arvoon laajan tuloksen kautta Rahavirran suojaus Velkojen luottoriskin muutos Kotimaan toiminnan rahasto Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto Pääomasijoitustoiminnan rahasto Voittovarat Oma pääoma yhteensä  
31.12.2020    
Emoyhtiön oma pääoma, emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma    
Raportoitu oma pääoman erä 1.1. 196 605 51 036 1 662 - - 265 822 772 541 15 252 73 292 1 376 211  
Edellisen tilikauden voiton/tappion siirto rahastoihin - - - - - 16 419 56 369 - -72 788 -  
Laajan tuloksen kautta kirjattavien etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleen arvostus - - - - - - - - 614 614  
Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos - - - - - - - - - -  
Rahavirran suojaus - - - -8 741 - - - - - -8 741  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien muiden sijoitusten käyvän arvon muutos - - 10 701 - - - - - - 10 701  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien sijoitusten ECL:n muutos - - 3 355 - - - - - - 3 355  
Tilikauden voitto/tappio - - - - - - - - -760 645 -760 645  
Emoyhtiön oma pääoma yhteensä 31.12. 196 605 51 036 15 719 -8 741 - 282 241 828 911 15 252 -759 527 621 495  
 
    Käyvän arvon rahasto    
(1000 e) Osakepääoma Ylikurssirahasto Käypään arvoon laajan tuloksen kautta Rahavirran suojaus Velkojen luottoriskin muutos Kotimaan toiminnan rahasto Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto Pääomasijoitustoiminnan rahasto Voittovarat Oma pääoma yhteensä  
31.12.2019  
Emoyhtiön oma pääoma, emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
Raportoitu oma pääoman erä 1.1. 196 605 51 036 -492 - -445 244 152 755 674 15 252 39 041 1 300 823  
Edellisen tilikauden voiton/tappion siirto rahastoihin - - - - - 21 670 16 868 - -38 538 -
Laajan tuloksen kautta kirjattavien etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleen arvostus - - - - - - - - 140 140  
Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos - - - - 445 - - - - 445  
Rahavirran suojaus - - - - - - - - - -
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien muiden sijoitusten käyvän arvon muutos - - 2 071 - - - - - - 2 071  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien sijoitusten ECL:n muutos - - 84 - - - - - - 84  
Tilikauden voitto/tappio - - - - - - - - 72 649 72 649  
Emoyhtiön oma pääoma yhteensä 31.12. 196 605 51 036 1 662 - - 265 822 772 541 15 252 73 292 1 376 211  
 
 
 
 
 

 

 

 
Rahavirtalaskelma
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Liiketoiminnan rahavirta          
Myönnettyjen luottojen nostot -1 779 367 -2 872 440 -1 781 830 -2 885 134  
Myönnettyjen luottojen takaisinmaksut 1 234 947 1 711 048 1 227 837 1 717 374  
Tehdyt sijoitukset -1 280 -642 - -  
Luovutustulot sijoituksista 2 205 7 073 - -  
Saadut korot 136 541 173 512 122 572 161 765  
Maksetut korot -73 758 -126 748 -71 133 -123 633  
Valtiolta saatu (+) ja palautettu (-) korkotuki, netto 264 0 264 0  
Palkkiotuotoista ja -kuluista saadut maksut netto 2 136 114 175 258 135 901 172 336  
Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut 391 559 504 2 946  
Maksut liiketoiminnan kuluista 2 -42 213 -42 852 -53 704 -54 363  
Maksetut korvaukset (-) ja saatu takaisinperintä (+) 62 118 -14 134 62 095 -14 134  
Luottotappiokorvaukset valtiolta, netto 21 676 18 139 21 676 18 139  
Maksetut/palautetut verot -4 097 -3 806 - -  
Liiketoiminnan rahavirta (A) -306 459 -975 033 -335 817 -1 004 703  
Investointien rahavirta        
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -2 543 -3 017 -2 543 -3 017  
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot - - - -  
Investoinnit lyhytaikaisiin ja muihin likvideihin sijoituksiin -5 976 408 -6 919 728 -5 976 408 -6 919 728  
Luovutustulot lyhytaikaisista ja muista likvideistä sijoituksista 5 892 718 6 123 360 5 892 718 6 123 360  
Investoinnit muihin sijoituksiin -368 -997 -368 -997  
Luovutustulot muista sijoituksista 1 581 1 173 1 581 39 910  
Saadut osingot investoinneista 6 7 - -  
Investointien rahavirta (B) -85 014 -799 201 -85 020 -760 471  
Rahoituksen rahavirta        
Pitkäaikaisten lainojen nostot 1 000 000 1 936 724 1 000 000 1 936 724  
Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -857 402 -1 185 185 -849 943 -1 170 269  
Lyhytaikaisten lainojen lisäys (+) / vähennys (-), netto 0 0 11 000 10 014  
Maksut vuokrasopimusveloista -3 614 -3 461 -3 614 -3 461  
Pääomalainojen ja palautusvelvollisten velkojen takaisinmaksut valtiolle   -27 500 - -27 500  
Annetut (-) / saadut (+) vakuudet johdannaisista, netto 471 340 380 930 471 340 380 930  
Rahoituksen rahavirta (C) 610 324 1 101 508 628 783 1 126 439  
Rahavirtojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / (vähennys-) 218 851 -672 726 207 946 -638 735  
Rahavarat tilikauden alussa 1 408 923 1 074 454 386 773 1 019 083  
Rahavarojen valuuttakurssimuutokset 1 -7 305 7 196 -6 218 6 425  
Rahavarat tilikauden lopussa 1 620 469 408 923 588 500 386 773  
 
1 Rahavarat koostuvat luottolaitoksissa olevista pankki- ja sijoitustilivaroista sekä lyhytaikaisista talletuksista, joiden juoksuaika on enintään kolme kuukautta hankinta-ajankohdasta lukien. Rahavarat sisältyvät taseessa eriin “Saamiset luottolaitoksilta – Vaadittaessa maksettavat”, sekä “Saamiset luottolaitoksilta – Sijoitustilit ja määräaikaiset talletukset”  
2 Liiketoiminnan rahavirran sisällä on tehty esitystapamuutos erien “Maksut liiketoiminnan kuluista” sekä “Palkkiotuotoista ja -kuluista
saadut nettomaksut” välillä. Vertailuvuoden tiedot on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa.		  
 
 
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Rahavarat tilikauden lopussa          
Pankki- ja sijoitustilit 502 498 408 923 470 530 386 773  
Lykytaikaiset talletukset 117 970 - 117 970 -  
Yhteensä 620 469 408 923 588 500 386 773  
   
 
 
Rahoituksesta johtuvat velkojen muutokset
 
 
  Konserni 2020  
(1 000e) Avaava saldo 1.1. Nostot Takaisinmaksut Käypien arvojen muutokset Valuuttakurssimuutokset Muut muutokset Loppusaldo 31.12.  
Pitkäaikaiset velat luottolaitoksille - - - - - - -  
Lyhytaikaiset velat luottolaitoksille - 515 247 -515 247 - - - -  
Pitkäaikaiset velat muille yhteisöille 82 042 - -7 458 - - - 74 583  
Lyhytaikaiset velat muille yhteisöille - - - - - - -  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 10 138 250 1 024 070 -849 762 288 104 -227 718 5 985 10 378 929  
Pääomalainat 15 867 - - - - - 15 867  
Annetut vakuudet johdannaisista 1 -38 030 35 670 - - - - -2 360  
Saadut vakuudet johdannaisista 2 418 400 435 670 - - - - 854 070  
Yhteensä 10 616 528 2 010 657 -1 372 468 288 104 -227 718 5 985 11 321 089  
   
 
  Emoyhtiö 2020  
(1 000e) Avaava saldo 1.1. Nostot Takaisinmaksut Käypien arvojen muutokset Valuuttakurssimuutokset Muut muutokset Loppusaldo 31.12.  
Pitkäaikaiset velat luottolaitoksille - - - - - - -  
Lyhytaikaiset velat luottolaitoksille - 515 247 -515 247 - - - -  
Pitkäaikaiset velat muille yhteisöille - - - - - - -  
Lyhytaikaiset velat muille yhteisöille 75 000 206 000 -195 000 - - - 86 000  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 10 138 250 1 024 070 -849 762 288 104 -227 718 5 985 10 378 929  
Pääomalainat 15 867 - - - - - 15 867  
Annetut vakuudet johdannaisista 1 -38 030 35 670 - - - - -2 360  
Saadut vakuudet johdannaisista 2 418 400 435 670 - - - - 854 070  
Yhteensä 10 609 486 2 216 657 -1 560 009 288 104 -227 718 5 985 11 332 506  
   
1 Sisältyy tilinpäätöksessä taseen riville Siirtosaamiset ja maksetut ennakot
2 Sisältyy tilinpäätöksessä taseen riville Siirtovelat ja saadut ennakot
 
  Konserni 2019  
(1 000e) Avaava saldo 1.1. Nostot Takaisinmaksut Käypien arvojen muutokset Valuuttakurssimuutokset Muut muutokset Loppusaldo 31.12.  
Pitkäaikaiset velat luottolaitoksille 171 943 - -175 986 - 4 042 - -  
Lyhytaikaiset velat luottolaitoksille - 220 675 -220 675 - - - -  
Pitkäaikaiset velat muille yhteisöille 96 958 - -14 917 - - - 82 042  
Lyhytaikaiset velat muille yhteisöille - - - - - - -  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 8 782 823 1 923 801 -953 268 333 212 45 037 6 646 10 138 250  
Pääomalainat (Liitetieto E19) 23 367 - -7 500 - - - 15 867  
Annetut vakuudet johdannaisista 1 -62 260 24 230 - - - - -38 030  
Saadut vakuudet johdannaisista 2 61 700 356 700 - - - - 418 400  
Yhteensä 9 074 531 2 525 406 -1 372 345 333 212 49 079 6 646 10 616 528  
 
 
  Emoyhtiö 2019  
(1 000e) Avaava saldo 1.1. Nostot Takaisinmaksut Käypien arvojen muutokset Valuuttakurssimuutokset Muut muutokset Loppusaldo 31.12.  
Pitkäaikaiset velat luottolaitoksille 171 943 - -175 986 - 4 042 - -  
Lyhytaikaiset velat luottolaitoksille - 220 675 -220 675 - - - -  
Pitkäaikaiset velat muille yhteisöille - - - - - - -  
Lyhytaikaiset velat muille yhteisöille 65 000 174 483 -164 469 - -14 - 75 000  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 8 782 823 1 923 801 -953 268 333 212 45 037 6 646 10 138 250  
Pääomalainat (Liitetieto E19) 23 367 - -7 500 - - - 15 867  
Annetut vakuudet johdannaisista 1 -62 260 24 230 - - - - -38 030  
Saadut vakuudet johdannaisista 2 61 700 356 700 - - - - 418 400  
Yhteensä 9 042 573 2 699 889 -1 521 897 333 212 49 065 6 646 10 609 486  
 
1 Sisältyy tilinpäätöksessä taseen riville Siirtosaamiset ja maksetut ennakot
2 Sisältyy tilinpäätöksessä taseen riville Siirtovelat ja saadut ennakot
 
 
 

 

 

image LP_29_A1  

 

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

image LP_34_A1  

 

 

image LP_35_A1  

 

 

image LP_36_A1  

 

 

image LP_37_A1  

 

 

image PL_38_A1  

 

 

image RM_39_A1  

 

 

image RM_40_A1  

 

 

image RM_41_A1  

 

 

 
B1 LUOTTORISKIT
    Konserni    
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Saamiset      
Saamiset luottolaitoksilta - vaadittaessa maksettavat   417 974   210 725  
Saamiset luottolaitoksilta - muut   255 980   450 491  
Saamiset asiakkailta yhteensä   7 087 608   8 083 363  
Luotot asiakkaille 1 7 031 585   7 920 345  
Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoitukset 2 10 725   10 865  
Takaussaamiset 27 055   16 612  
Provisiotuottosaamiset, viennin rahoitus 2 999   7 302  
Takaisiperintäsaamiset vienti- ja erityistakauksista 18 243   128 240  
Saamistodistukset   3 459 967   3 216 802  
Johdannaissopimukset 3   18 317   -24 425  
Luottotappiosaamiset valtiolta   24 068   9 549  
Korkosaamiset   89 390   122 430  
Palkkiotuottosaamiset 4   5 591   6 006  
Kauppahintasaamiset   6 483   7 619  
Yhteensä   11 365 379   12 082 560  
Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä   15 426 234   17 693 475  
 
1 Luotot asiakkaille -luku ei sisällä niitä luottoja, jotka esitetään erässä myytävänä olevat luovutettavat varat.
2 Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoitukset on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa.
3 Esitetty luku on nettosaamiset johdannaisista vastapuolittain oikaistuna saaduilla käteisvakuuksilla. Nettosaaminen sisältäen korkojaksotukset ennen käteisvakuuksien vaikutusta oli 872,4 milj. euroa (394,0 milj. euroa) ja saatujen käteisvakuuksien määrä 854,1 milj. euroa (418,4 milj. euroa).  
4 Palkkiotuottosaamisten esitystapaa on muutettu raportointivuonna. Vertailuvuoden tieto on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa.  
 
Saamistodistukset luottoluokittain sekä sektorittain
  Konserni Konserni  
  31.12.2020 31.12.2019  
(1 000e) Luotto-
laitokset		 Yritykset Valtiot/Kunnat Yhteensä 1 Luotto-
laitokset		 Yritykset Valtiot/Kunnat Yhteensä 1  
Riskiluokka      
AAA 522 666 - - 522 666 191 903 - - 191 903  
AA 755 703 39 965 665 795 1 461 463 912 291 19 990 899 780 1 832 061  
A 1 023 343 19 934 46 696 1 089 973 1 007 352 - - 1 007 352  
BBB 139 447 201 798 - 341 245 19 502 165 985 - 185 487  
BB - - - - - - - -  
B - 44 620 - 44 620 - - - -  
Yhteensä 2 441 159 306 317 712 492 3 459 967 2 131 047 185 975 899 780 3 216 802  
 
1 Ei sisällä pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoituksia 10,7 milj. euroa (10,9 milj. euroa). Nämä on sisällytetty ''Pk- ja midcap-rahoitus'' -osion lukuihin.  
 
 
 
 
 
 
 

 

 

 
PK- JA MIDCAP-RAHOITUS
 
Liitetiedot sisältävät pk- ja midcap-rahoituksen vientitakaukset 236 milj. euroa (146 milj. euroa)
 
B2 LUOTOT JA TAKAUKSET, BRUTTO
  Emoyhtiö
  31.12.2020 31.12.2019
Riskiluokka (1 000e) € % € %
AAA - - - -
AA 767 0 369 0
A 29 740 1 22 168 1
BBB 200 837 8 164 822 8
BB 958 179 37 768 131 37
B 1 182 259 45 895 926 43
CCC 178 299 7 165 898 8
D 70 018 3 75 939 4
Yhteensä 2 620 098 100 2 093 253 100
 
B3 LUOTOT JA TAKAUKSET TOIMIALOITTAIN, BRUTTO
  Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Maaseutuelinkeinot 49 825 40 683  
Teollisuus 1 182 735 1 064 588  
Matkailu 295 423 172 555  
Liike-elämän palvelut 647 724 475 002  
Kauppa ja kuluttajapalvelut 444 391 340 425  
Yhteensä 2 620 098 2 093 253  
 
 
B4 LAINAT JA TAKAUKSET ALUEITTAIN, BRUTTO
  Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Suomi 2 620 098 2 093 253  
Yhteensä 2 620 098 2 093 253  

 

 

 
B5 LUOTOT JA TAKAUKSET, BRUTTO JA VAKUUSVAJE
  Emoyhtiö
  31.12.2020
(1 000e) Vastuun määrä Vakuuksien määrä Vakuusvaje Vakuusvaje-%
Yhteensä 2 620 098 361 078 2 259 020 86
 
  Emoyhtiö
  31.12.2019
(1 000e) Vastuun määrä Vakuuksien määrä Vakuusvaje Vakuusvaje-%
Yhteensä 2 093 253 350 859 1 742 393 83

 

 

 
B6 ONGELMASAAMISET JA TAKAUKSET, BRUTTO JA VAKUUSVAJE
 
B6.1 Ongelmasaamiset
  Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Saamiset, joihin liittyy yli 90 pv rästi 76 384 89 468  
Maksukyvyttömäksi luokitellut 12 375 27 488  
Ongelmasaaamiset, netto 88 759 116 956  
     
0-korkoiset luotot 14 370 13 777  
 
Ongelmasaamisten määrittelyssä on noudatettu Euroopan pankkiviranomaisen vuonna 2015 voimaan tullutta määritelmää.
Ongelmasaamiset käsitellään IFRS 9:n ECL-laskennassa vaiheen 3 mukaisesti. 		 
 
B6.2 Erääntyneet saamiset
  Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
1 pv - 1 kk 5 598 5 797  
1 - 3 kk 9 021 8 388  
3 - 6 kk 4 105 6 535  
6 - 12 kk 12 744 13 288  
Yli 12 kk 38 376 40 427  
Yhteensä 69 844 74 435  
 
Erääntyneinä saamisina on esitetty tilinpäätöspäivänä maksamatta olevat korot, lyhennykset, takausprovisiomaksut ja erääntyneet takaussaamiset voimassa olevasta rahoituskannasta. Erääntyneistä saamisista yli 90 päivää erääntyneet sisältyvät ongelmasaamisiin.  
 

 

 

 
VIENTITAKUU JA ERITYISTAKAUSTOIMINTA
 
Pk- ja midcap-rahoituksen vientitakaukset 236 milj. euroa (146 milj. euroa) sisältyvät ''Pk- ja midcap-rahoitus'' -osion lukuihin (Liitetiedot B2-B6).
 
B7 VIENTITAKUIDEN JA ERITYISTAKAUSTEN VASTUUKANTA, BRUTTO
  Emoyhtiö  
Riskiluokka (1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
AAA 108 645 51 133  
AA 869 994 1 145 523  
A 906 869 4 782 931  
BBB 4 344 466 10 628 957  
BB 3 560 156 6 641 969  
B 8 343 323 1 279 348  
CCC 3 503 810 166 285  
D 83 220 83  
Luokittelematon 451 687 647 407  
Yhteensä 22 172 171 25 343 635  
 
B8 YRITYS-, SUVEREENI- JA PANKKIVASTUUT MAALUOKITTAIN, BRUTTO
  Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
0 - Erinomainen maksukyky 17 123 084 19 790 815  
1 - Erittäin hyvä maksukyky 0 1 957  
2 - Hyvä maksukyky 1 060 332 1 130 758  
3 - Riittävä maksukyky 1 063 682 1 142 302  
4 - Kohtalainen maksukyky 1 163 248 1 350 145  
5 - Välttävä maksukyky 1 395 781 1 554 329  
6 - Heikko maksukyky 122 233 202 313  
7 - Erittäin heikko maksukyky 194 916 171 017  
Luokittelematon 48 894 0  
Yhteensä 22 172 170 25 343 636  
 
 
B9 PANKKIVASTUUT, YRITYSVASTUUT JA SUVEREENI- JA POLIITTISET VASTUUT TOIMIALOITTAIN, BRUTTO
  Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Tele 3 688 125 4 055 364  
Alus ja telakka 10 938 096 13 786 017  
Metsäteollisuus 2 886 096 2 901 036  
Kaivos ja metalli 290 343 331 544  
Energia 615 935 684 143  
Muu teollisuus 1 214 767 1 107 956  
Muut 2 538 807 2 477 575  
Yhteensä 22 172 169 25 343 635  

 

 

B10 MAKSUVALMIUSRISKI, VAROJEN, VELKOJEN JA TAKAUSTEN ERÄÄNTYMINEN  
 
  Konserni  
(1 000 e) < 3 kk 3–12 kk 1–5 v 5–10 v > 10 v Yhteensä Kirjanpitoarvo  
31.12.2020    
Varat    
Saamiset luottolaitoksilta – Vaadittaessa maksettavat 418 675 - - - - 418 675 417 974  
Saamiset luottolaitoksilta – Sijoitustilit ja talletukset 199 470 - - - - 199 470 199 094  
Saamiset luottolaitoksilta – Vientiluotot 1 053 5 595 25 722 24 304 - 56 674 52 885  
Saamiset asiakkailta – Luotot ja saamistodistukset 3 356 255 1 022 117 4 414 527 2 317 035 240 486 8 350 420 7 042 310  
Saamistodistukset 3 828 645 666 439 1 616 990 317 612 - 3 429 686 3 459 967  
Varat yhteensä 1 804 098 1 694 152 6 057 239 2 658 951 240 486 12 454 926 11 172 231  
Velat    
Velat luottolaitoksille - - - - - - -  
Velat muille yhteisöille -1 180 -1 161 -80 287 - - -82 629 -74 583  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat -528 -851 746 -3 329 720 -4 060 763 -2 060 000 -10 302 757 -10 378 929  
Velat yhteensä -1 709 -852 907 -3 410 007 -4 060 763 -2 060 000 -10 385 386 -10 453 512  
Johdannaissopimukset    
Johdannaissopimukset – Saamiset 4 053 108 736 320 169 325 404 91 086 849 448 850 820  
Johdannaissopimukset – Velat -3 241 -2 205 -7 322 -901 - -13 670 -12 392  
Johdannaiset, netto 812 106 530 312 847 324 503 91 086 835 779 838 428  
Varat, velat ja johdannaiset, netto: 1 803 201 947 775 2 960 078 -1 077 309 -1 728 428 2 905 318 1 557 147  
     
Sitovat rahoituslupaukset 1 -105 611 -778 199 -3 685 004 -1 243 332 - -5 812 146 -  
Varat, velat, johdannaiset ja sitovat rahoituslupaukset yhteensä: 1 697 590 169 576 -724 926 -2 320 641 -1 728 428 -2 906 828 1 557 147  
     
Takaukset ja vientitakuut 2    
Takaukset -167 470 -601 811 -985 710 -3 628 - -1 758 619 -  
Vientitakuut ja erityistakaukset -285 206 -344 677 -1 426 920 -576 456 -2 163 793 -4 797 053 -  
Takaukset ja vientitakuut yhteensä -452 676 -946 488 -2 412 631 -580 084 -2 163 793 -6 555 673 -  
 
 
  Konserni  
(1 000 e) < 3 kk 3–12 kk 1–5 v 5–10 v > 10 v Yhteensä Kirjanpitoarvo  
31.12.2019    
Varat    
Saamiset luottolaitoksilta – Vaadittaessa maksettavat 210 818 - - - - 210 818 210 725  
Saamiset luottolaitoksilta – Sijoitustilit ja talletukset 195 834 212 771 - - - 408 605 408 145  
Saamiset luottolaitoksilta – Vientiluotot 1 076 1 666 19 450 21 861 - 44 053 38 346  
Saamiset asiakkailta – Luotot ja saamistodistukset 3 446 933 996 002 4 412 138 2 428 452 209 701 8 493 227 7 931 210  
Saamistodistukset 3 962 539 850 223 1 345 498 30 006 - 3 188 266 3 216 802  
Varat yhteensä 1 817 200 2 060 663 5 777 086 2 480 319 209 701 12 344 969 11 805 228  
Velat    
Velat luottolaitoksille - - - - - - -  
Velat muille yhteisöille -8 750 -8 620 -64 798 -7 576 - -89 744 -82 042  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat -525 -1 012 697 -3 889 199 -3 516 253 -2 083 750 -10 502 425 -10 138 250  
Velat yhteensä -9 275 -1 021 317 -3 953 997 -3 523 829 -2 083 750 -10 592 168 -10 220 291  
Johdannaissopimukset    
Johdannaissopimukset – Saamiset - 63 320 205 840 159 703 108 872 537 736 392 739  
Johdannaissopimukset – Velat -10 351 -27 955 -132 599 -142 784 -44 826 -358 515 -41 274  
Johdannaiset, netto -10 351 35 365 73 242 16 919 64 045 179 221 351 465  
Varat, velat ja johdannaiset, netto: 1 797 574 1 074 711 1 896 331 -1 026 590 -1 810 004 1 932 021 1 936 402  
 
Sitovat rahoituslupaukset 1 -150 243 -996 775 -4 464 798 -1 243 332 - -6 855 148 -  
Varat, velat, johdannaiset ja sitovat rahoituslupaukset yhteensä: 1 647 331 77 936 -2 568 467 -2 269 922 -1 810 004 -4 923 127 1 936 402  
 
Takaukset ja vientitakuut 2
Takaukset -135 394 -412 036 -613 332 -653 -3 948 -1 165 364 -  
Vientitakuut ja erityistakaukset -69 647 -226 971 -2 067 974 -662 717 -2 010 012 -5 037 320 -  
Takaukset ja vientitakuut yhteensä -205 041 -639 007 -2 681 306 -663 370 -2 013 960 -6 202 684 -  
 
 
Taulukko ei sisällä talletettuina olevia EAKR-varoja 4,0 milj. euroa (4,0 milj. euroa). Näiden käyttö on erikseen säädelty.  
1 Sitovien rahoituslupauksien nostot on esitetty arvioitujen nostoaikataulujen mukaisesti.  
2 Taulukossa olevat takaukset ja takuut on jaoteltu niiden eräpäivien mukaan. Yksittäinen takaus ja takuu voi johtaa korvausvelvollisuuteen milloin hyvänsä sen voimassaoloaikana. Tietoa siitä, missä vaiheessa takauksen tai takuun elinkaarta ne ovat historiallisesti realisoituneet, ei ole käytettävissä. Vientitakuut eivät sisällä sitovien rahoituslupauksien vientitakuita (sitovat rahoituslupaukset esitetty omalla rivillään taulukossa) eikä tarjousvaiheessa olevia takauksia (takaustarjoukset).  
3  Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa.  

 

 

     
  B11 RAHOITUSTOIMINNAN KOKONAISVASTUUT  
 
    Konserni Emoyhtiö  
  (1 000 e)   31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
  Kotimaan toiminta          
  Taseen ulkopuoliset sitoumukset, nostettu 1 758 619 1 165 364 1 758 619 1 165 364  
  Taseeseen sisältyvät luotot, brutto 1 660 358 751 437 660 358 751 437  
  Taseeseen sisältyvät pk-joukkovelkakirjasijoitukset 10 725 10 865 10 725 10 865  
  Nostetut vastuut yhteensä   2 429 703 1 927 666 2 429 703 1 927 666  
  Taseen ulkopuoliset sitoumukset, nostamaton 181 191 115 889 181 191 115 889  
  Kotimaan toiminnan kokonaisvastuut 2   2 610 894 2 043 555 2 610 894 2 043 555  
         
  Vientitakuu- ja erityistakaustoiminta        
  Taseen ulkopuoliset sitoumukset, nostettu 3 3 682 111 3 437 285 11 762 192 11 443 234  
  Taseeseen sisältyvät erät, brutto 1, 3 7 561 342 7 298 845 - -  
  Nostetut vastuut yhteensä   11 243 454 10 736 130 11 762 192 11 443 234  
  Taseen ulkopuoliset sitoumukset, nostamaton 9 804 312 12 974 938 10 645 520 14 045 920  
  Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan kokonaisvastuut 4   21 047 766 23 711 068 22 407 712 25 489 154  
             
  Rahoitustoiminnan kokonaisvastuut   23 658 660 25 754 623 25 018 605 27 532 709  
 
  1 Esitetyissä luvuissa ei ole huomioitu IFRS 9 -standardin mukaisia odotettavissa olevia luottotappioita (ECL).  
  2 Kotimaan toiminnan kokonaisvastuut eivät sisällä takaus- ja takuusaamisia 32,5 milj. euroa (28,4 milj. euroa)  
  3 Finnvera-konserniin kuuluvan Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämien vientiluottojen takaisinmaksuihin liittyvän riskin kattaa emoyhtiön myöntämä vientitakuu. Emoyhtiön rahoittaessa Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämiä vientiluottoja emoyhtiön taseeseen siisältyy myös saaminen Suomen Vientiluotto Oy:ltä. Emoyhtiön taseen ulkopuolisiin sitoumuksiin sisältyy 7 490,5 milj. euroa (7 244,8 milj. euroa) vientiluottojen vientitakuita, jotka emoyhtiö on rahoittanut. Luku sisältää myös lainojen kertyneet korkosaamiset.  
  4 Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan kokonaisvastuut eivät sisällä vientitakuusaamisia 40,1 milj. euroa (128,2 milj. euroa)  

 

 

 
B12 MARKKINARISKIN HERKKYYDET
  Konserni
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019
Korkoriski    
Markkinakorot nousevat 1 %    
- Korkokatteen muutos seuraavien 12 kk aikana 8 663 14 881
- Käypään arvoon arvostettavien erien muutos -15 452 11 951
Markkinakorot laskevat 1 %    
- Korkokatteen muutos seuraavien 12 kk aikana -866 -1 488
- Käypään arvoon arvostettavien erien muutos 1 545 1 195
Valuuttakurssiriski    
USD vahvistuu 10 % euroon nähden 224 1 190
USD heikkenee 10 % euroon nähden -183 -974

 

 

image SEGMENTTI_TEKSTI_A1  

 

 

 
C Segmentti-informaatio
 
 
 
C1 TULOS SEGMENTEITTÄIN
  Pk- ja midcap-rahoitus   Viennin rahoitus   Pääomasijoitustoiminta Konserni yhteensä  
(1 000 e) Paikalliset pienyritykset Kotimarkkinayritykset Kasvavat ja kansain-välistyvät yritykset   Suuryritykset Vientiluotot        
Konserni    
1–12/2020    
Korkokate   6 110   12 354   10 455   1 960   19 713   346   50 938
Palkkiotuotot ja kulut netto   8 111   21 261   22 705   76 963   13 834   -1   142 873  
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot   -100   -244   -141   1 284   755   114   1 668  
Sijoitustoiminnan nettotuotot   -   -   -   -   289   -   289  
Liiketoiminnan muut tuotot   6 460   22 505   43   320 346   1   -   349 355  
Toimintakulut   -7 590   -12 163   -9 640   -11 113   -3 293   -254   -44 053  
Poistot ja arvonalentumiset   -1 385   -2 807   -1 769   -1 066   -248   -   -7 275  
Liiketoiminnan muut kulut   -94   -130   -83   -39   -22   -   -368  
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto   9 580   14 493   -10 630   -1 236 394   -10 154   58   -1 233 047  
- Toteutuneet tappiot -15 698   -20 859   -11 774   -83 921   22   16   -132 215    
- Luottotappiokorvaukset valtiolta 12 558   16 249   7 389   -   -   -   36 196    
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos (lisäys - / pienennys +) 12 719   19 103   -6 244   -1 152 473   -10 177   43   -1 137 029    
Liikevoitto/-tappio   21 092 55 269   10 939   -848 058   20 875   264   -739 619
Tuloverot   -   -   -   -   -8 098   -236   -8 335
Tilikauden voitto/tappio   21 092   55 269   10 939   -848 058   12 777   28   -747 954  
 
Konserni
1–12/2019
Korkokate 7 738   13 668   8 947   2 984   7 480   433   41 250  
Palkkiotuotot ja kulut netto 6 323   18 089   15 749   87 535   12 849   -1   140 545  
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot -18   -58   6   66   10 465   -223   10 238  
Sijoitustoiminnan nettotuotot -   -   54   -   66   -   120  
Liiketoiminnan muut tuotot 63   175   86   92   0   -84   332  
Toimintakulut -7 125   -12 842   -9 405   -9 441   -2 935   -354   -42 102  
Poistot ja arvonalentumiset -1 762   -2 057   -1 747   -1 216   -241   -   -7 022  
Liiketoiminnan muut kulut -123   -174   -104   600   -19   -   181  
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto -7 038   -3 999   -7 420   -24 998   -23   93   -43 385  
- Toteutuneet tappiot -10 865   -15 838   -5 767   341   -   -   -32 128  
- Luottotappiokorvaukset valtiolta 5 431   8 263   3 042   -   -   -   16 737  
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos (lisäys - / pienennys +) -1 604   3 575   -4 695   -25 339   -23   93   -27 993  
Liikevoitto/-tappio -1 942   12 803   6 166   55 622   27 642   -135   100 156  
Tuloverot -   -   -   -   -5 899   6   -5 892  
Tilikauden voitto/tappio -1 942   12 803   6 166   55 622   21 744   -129   94 264  
 
 
  Pk- ja midcap-rahoitus   Viennin rahoitus   Pääomasijoitustoiminta Emoyhtiö yhteensä  
(1 000 e) Paikalliset pienyritykset Kotimarkkinayritykset Kasvavat ja kansain-välistyvät yritykset   Suuryritykset Vientiluotot        
Emoyhtiö    
1–12/2020    
Korkokate   6 110   12 354   10 455   1 960   10 383   -   41 262
Palkkiotuotot ja kulut netto   8 111   21 261   22 705   76 963   13 370   -   142 410  
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot   -100   -244   -141   1 284   1 312   -   2 110  
Sijoitustoiminnan nettotuotot   -   -   -   -   289   -   289  
Liiketoiminnan muut tuotot   6 460   22 618   43   320 346   1   -   349 468  
Toimintakulut   -7 590   -12 163   -9 640   -11 113   -3 208   -   -43 713  
Poistot ja arvonalentumiset   -1 385   -2 807   -1 769   -1 066   -248   -   -7 275  
Liiketoiminnan muut kulut   -94   -130   -83   -39   -11 753   -   -12 099  
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto   9 580   14 493   -10 630   -1 236 394   -10 146   -   -1 233 097  
- Toteutuneet tappiot -15 698   -20 859   -11 774   -83 921   -   -   -132 253    
- Luottotappiokorvaukset valtiolta 12 558   16 249   7 389   -   -   -   36 196    
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos (lisäys - / pienennys +) 12 719   19 103   -6 244   -1 152 473   -10 146   -   -1 137 041    
Liikevoitto/-tappio   21 092 55 382   10 939   -848 058   0   -   -760 645
Tuloverot   -   -   -   -   -   -   -
Tilikauden voitto/tappio   21 092   55 382   10 939   -848 058   0   -   -760 645  
 
Emoyhtiö
1–12/2019
Korkokate 7 738   13 668   8 947   2 984   -826   -   32 511  
Palkkiotuotot ja kulut netto 6 323   18 089   15 749   87 535   12 369   -   140 066  
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot -18   -58   6   66   1 028   -   1 024  
Sijoitustoiminnan nettotuotot -   -   54   -   66   -   120  
Liiketoiminnan muut tuotot 63   175   86   92   2 400   -   2 816  
Toimintakulut -7 125   -12 842   -9 405   -9 441   -2 894   -   -41 707  
Poistot ja arvonalentumiset -1 762   -2 057   -1 747   -1 216   -241   -   -7 022  
Liiketoiminnan muut kulut -123   -174   -104   600   -11 879   -   -11 680  
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto -7 038   -3 999   -7 420   -24 998   -23   -   -43 478  
- Toteutuneet tappiot -10 865   -15 838   -5 767   341   -   - -32 128  
- Luottotappiokorvaukset valtiolta 5 431   8 263   3 042   -   -   -   16 737  
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos (lisäys - / pienennys +) -1 604   3 575   -4 695   -25 339   -23   -   -28 087  
Liikevoitto/-tappio -1 942   12 803   6 166   55 622   -   -   72 649  
Tuloverot -   -   -   -   -   -   -  
Tilikauden voitto/tappio -1 942   12 803   6 166   55 622   -   -   72 649  

 

 

 
D1 KORKOTUOTOT JA -KULUT
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000 e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Korkotuotot          
Korkotuotot luotonannosta asiakkaille 95 280 144 037 83 364 133 845  
- Kotimaan rahoitus 1 27 094 27 369 27 094 27 369  
- Saamistodistukset pk- ja midcap-rahoitus, FVOCI 899 1 011 899 1 011  
- Viennin rahoitus 1 67 206 115 625 - 7  
- Pääomasijoitustoiminnasta 82 31 - -  
- Konsernin sisäiset korkotuotot - - 55 372 105 458  
Asiakkaille ohjattu korkotuki 50 162 50 162  
Muut korkotuotot 10 080 22 186 9 776 20 747  
- Vientitakuu- ja erityistakaussaamisten korot 1 292 1 649 1 292 1 649  
- Takaussaamisten korot 1 101 1 676 1 101 1 676  
- Saamisista luottolaitoksilta ja johdannaisten vakuuksista 5 227 8 895 5 214 7 858  
- Saamistodistuksista, jaksotettu hankintameno -1 773 -1 665 -1 773 -1 665  
- Saamistodistuksista, FVOCI -1 471 -2 059 -1 471 -2 059  
- Saamistodistuksista, FVTPL (käyvän arvon optio) 75 52 75 52  
- Likviditeetin hallintaan liittyvistä johdannaisista, FVTPL (pakollinen) 5 339 13 236 5 339 13 236  
- Muut 291 402 - -  
Yhteensä 105 411 166 385 93 191 154 754  
Korkokulut        
Veloista luottolaitoksille   267 -3 764 267 -3 764  
Veloista muille yhteisöille -2 341 -2 689 - -  
- Veloista muille yhteisöille, jaksotettu hankintameno -2 341 -2 689 - -  
Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista ja varainhankintaan liittyvistä johdannaisista -50 111 -116 388 -142 863 -160 663  
- Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista, jaksotettu hankintameno (käyvän arvon suojaus) -90 091 -82 281 -90 091 -82 281  
- Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista, FVTPL (käyvän arvon optio) -33 938 -41 613 -33 938 -41 613  
- Yleiseen liikkeeseen laskettuja velkakirjoja  suojaavat johdannaiset, FVTPL (pakollinen) 92 752 44 275 0 0  
- Muista varainhankintaan liittyvistä johdannaisista, FVTPL (pakollinen) -18 834 -36 769 -18 834 -36 769  
Konsernin sisäiset korkokulut - - 163 186  
Saamisista luottolaitoksilta ja johdannaisten vakuuksista -2 288 -2 294 -2 248 -2 276  
Yhteensä -54 474 -125 135 -144 681 -166 517  
Korkokate 50 938 41 250 -51 490 -11 763  
Korkotuotoissa luotto- ja takaustappioille kertynyttä korkotuottoa 2 080 881 2 080 881  
 
1 Konsernin ja emoyhtiön korko- ja palkkiotuottoja on jaoteltu uudelleen vuoden 2020 aikana IFRS 15:n vaatimusten mukaisesti. Vertailuvuotta ei ole päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. Konsernissa ja emoyhtiössä uudelleenjaottelun vaikutus vertailuvuodelta olisi korkotuotoissa 1,0 milj. euroa ja palkkiotuotoissa -1,0 milj. euroa.  
 
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Korkotuotot ja -kulut rahoitusinstrumettiluokittain          
Korkotuotot, jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat erät 100 570 154 145 88 350 142 514  
Korkotuotot, käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavat erät -572 -1 048 -572 -1 048  
Korkotuotot, käypään arvoon tulosvaikutteisesti arvostettavat erät 5 413 13 288 5 413 13 288  
Korkotuotot yhteensä 105 411 166 385 93 191 154 754  
   
Korkokulut, jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat erät -94 454 -91 028 -91 909 -88 136  
Korkokulut, käypään arvoon tulosvaikutteisesti arvostettavat erät 39 980 -34 107 -52 772 -78 381  
Korkokulut yhteensä -54 474 -125 135 -144 681 -166 517  
   
 
Korkotuki valtiolta ja Euroopan aluekehitysrahastolta
Asiakkaille ohjattu korkotuki lasketaan ajankulumisen perusteella koron tapaan ja se esitetään omana eränään tuloslaskelman
korkotuotoissa. Vuonna 2001 aloitettiin sellaisten investointi- ja käyttöpääomalainojen myöntäminen, joihin valtion kansallisen
korkotuen ohella saadaan korkotukea myös Euroopan aluekehitysrahaston (EAKR) varoista. Uusia korkotuettuja luottoja ei ole
myönnetty vuoden 2013 jälkeen. 		 
Korkotuetut luotot ja takaukset yhteensä 1 480 6 145 1 480 6 145  

 

 

 
D2 PALKKIOTUOTOT JA -KULUT JAOTELTUNA TULOSLASKELMAERITTÄIN
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Palkkiotuotot takauksista          
Vientitakuu- ja erityisrahoitustoiminta 103 867 111 879 103 867 111 879  
Pk- ja midcap-rahoitus 36 912 29 236 36 912 29 236  
Yhteensä 140 779 141 114 140 779 141 114  
         
Toimitus- ja käsittelymaksut        
Vientitakuu- ja erityisrahoitustoiminta 1 455 1 138 1 455 1 138  
Pk- ja midcap-rahoitus 3 671 3 287 3 671 3 287  
Yhteensä 5 127 4 425 5 127 4 425  
         
Palkkiotuotot luotonannosta        
Vientiluotot 1 14 300 13 317 14 197 13 223  
Pk- ja midcap-rahoitus 1 1 787 2 743 1 787 2 743  
Yhteensä 16 087 16 061 15 984 15 967  
         
Muut palkkiotuotot        
Korontasaus, Vientitakuu- ja erityisrahoitustoiminta 364 386 - -  
Muut palkkiotuotot, pk- ja midcap-rahoitus 3 12 3 12  
Yhteensä 367 398 3 12  
           
Kaikki palkkiotuotot yhteensä 162 360 161 997 161 893 161 517  
         
Palkkiokulut        
Jälleenvakuutus, Vientitakuu- ja erityisrahoitustoiminta -18 590 -20 549 -18 590 -20 549  
Varainhankinta -587 -643 -587 -643  
Maksuliikenne -310 -260 -306 -259  
Muut palkkiokulut 0 0 0 0  
Kaikki yhteensä -19 487 -21 453 -19 483 -21 452  
           
Palkkiotuotot ja kulut, netto 142 873 140 545 142 410 140 066  
 
1 Konsernin ja emoyhtiön korko- ja palkkiotuottoja on jaoteltu uudelleen vuoden 2020 aikana IFRS 15:n vaatimusten mukaisesti. Vertailuvuotta ei ole päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. Konsernissa ja emoyhtiössä uudelleenjaottelun vaikutus vertailuvuodelta olisi korkotuotoissa 1,0 milj. euroa ja palkkiotuotoissa -1,0 milj. euroa.  
 
 
 
 
 
 

 

 

 
D3 VOITOT JA TAPPIOT KÄYPÄÄN ARVOON TULOSVAIKUTTEISESTI KIRJATTAVISTA ERISTÄ JA VALUUTTATOIMINNAN NETTOTUOTOT
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) Osinkotuotot Myyntivoitot ja -tappiot Käyvän arvon muutokset Yhteensä Osinkotuotot Myyntivoitot ja -tappiot Käyvän arvon muutokset Yhteensä  
31.12.2020    
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä    
Johdannaissopimuksista - - 285 007 285 007 - - - -  
Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista - - -294 191 -294 191 - - -485 -485  
Saamistodistuksista - - 8 760 8 760 - - - -  
Osakkeista ja osuuksista 6 1 360 -1 252 114 - - - -  
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä yhteensä 6 1 360 -1 676 -310 - - -485 -485  
 
Rahoitusinsrumenttiluokittain, IFRS9    
Jaksotettu hankintameno, käyvän arvon suojaus - - -254 820 -254 820 - - - -  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta, käyvän arvon suojaus - - 7 632 7 632 - - - -  
Valinnaisesti käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat erät - - -38 243 -38 243 - - -485 -485  
Pakollisesti käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat erät 6 1 360 283 754 285 121 - - - -  
Yhteensä 6 1 360 -1 676 -310 - - -485 -485  
Valuuttatoiminnan nettotuotot (+) / kulut (-)   1 978   2 595  
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot yhteensä   1 668   2 110  
 
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) Osinkotuotot Myyntivoitot ja -tappiot Käyvän arvon muutokset Yhteensä Osinkotuotot Myyntivoitot ja -tappiot Käyvän arvon muutokset Yhteensä  
31.12.2019  
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä
Johdannaissopimuksista - - 350 301 350 301 - - -1 968 -1 968  
Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista - - -341 540 -341 540 - - 1 898 1 898  
Saamistodistuksista - - 697 697 - - - -  
Osakkeista ja osuuksista 7 1 248 -1 477 -223 - - - -  
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä yhteensä 7 1 248 7 982 9 236 - - -70 -70  
 
Rahoitusinsrumenttiluokittain, IFRS9
Jaksotettu hankintameno, käyvän arvon suojaus - - -276 160 -276 160 - - - -  
Valinnaisesti käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat erät - - -64 683 -64 683 - - 1 898 1 898  
Pakollisesti käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat erät 7 1 248 348 825 350 079 - - -1 968 -1 968  
Yhteensä 7 1 248 7 982 9 236 - - -70 -70  
Valuuttatoiminnan nettotuotot (+) / kulut (-) 1 002   1 094  
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot yhteensä 10 238   1 024  
 
 
Suomen Vientiluotto Oy:n liiketoiminta-alueena on konsernissa vientiluottojen rahoitustoiminta. Emoyhtiö hoitaa erillisen hallinnointisopimuksen perusteella Suomen Vientiluotto Oy:n lukuun vientiluottojen rahoitukseen liittyvän varainhankinnan ja -hallinnan. Suomen Vientiluotto Oy:lle kuuluva vientiluottojen rahoitukseen liittyvä osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksesta on kirjattu Finnvera Oyj:n tilinpäätöksessä joko velaksi tai saamiseksi Suomen Vientiluotto Oy:ltä riippuen kumulatiivisen muutoksen lopputulemasta, jolloin tämä osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksesta tulee konsernitilinpäätökseen Suomen Vientiluotto Oy:n luvuista. Saaminen Suomen Vientiluotto Oy:ltä sisältyy muihin varoihin (Liitetieto E5), vastaava velka esitetään muissa veloissa (Liitetetieto E11).  

 

 

 
D4 SIJOITUSTOIMINNAN NETTOTUOTOT
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2020  
Myyntivoitot ja -tappiot saamistodistuksista, joita ei arvosteta käypään arvoon tulosvaikutteisesti    
- Käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavat 291 291  
- Jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat   -2 -2  
Yhteensä 289 289  
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2019 31.12.2019  
Myyntivoitot ja -tappiot saamistodistuksista, joita ei arvosteta käypään arvoon tulosvaikutteisesti 121 121  
- Käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavat 121 121  
- Jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat   -1 -1  
Yhteensä 120 120  

 

 

 
D5 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Hallinnointipalkkiot 76 120 - -  
Hallinnointipalkkiot tytäryhtiöiltä (sisäinen veloitus) - - - -  
Vuokratuotot 20 19 - -  
Vuokratuotot tytäryhtiöiltä (sisäinen veloitus) - - - -  
Rahastomaksu valtiontakuurahastolta 1 349 023 - - -  
Muut 235 193 - -  
Yhteensä 349 355 332 0 0  
 
1 Valtiontakuurahastolain 5 §:n mukainen rahastomaksu vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan tappion perusteella.  
 
 
 
 
 
 
 

 

 

 
D6 TOIMINTAKULUT
 
D6.1 Henkilöstökulut
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Palkat ja palkkiot -23 805 -23 205 -23 623 -22 891  
Eläkekulut        
- Maksupohjaiset järjestelyt -3 490 -4 341 -3 462 -4 382  
- Etuuspohjaiset järjestelyt -151 -190 -151 -190  
Muut henkilösivukulut -1 109 -838 -1 106 -832  
Yhteensä -28 556 -28 573 -28 342 -28 295  
 
D6.2 Muut toimintakulut
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Vapaaehtoiset henkilöstökulut -1 602 -2 228 -1 594 -2 211  
IT-kulut -6 171 -5 205 -6 135 -5 170  
Markkinointi- ja viestintäkulut -942 -1 410 -942 -1 410  
Tiedonhankinta -1 608 -1 404 -1 606 -1 402  
Perintäkulut ja saatavien turvaaminen -1 230 430 -1 230 430  
Ulkopuoliset palvelut -2 293 -789 -2 270 -763  
- josta tilintarkastajalle maksetut -158 -164 -147 -148  
Muut kulut -1 650 -2 922 -1 594 -2 885  
Yhteensä -15 497 -13 529 -15 372 -13 411  
 
D6.3 Tilintarkastuspalkkiot
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Lakisääteinen tilintarkastus -122 -91 -111 -75  
Muut tilintarkastukseen liittyvät palvelut -37 -73 -37 -73  
Yhteensä -158 -164 -147 -148  

 

 

 
D7 POISTOT JA ARVONALENTUMISET AINEELLISISTA JA AINEETTOMISTA HYÖDYKKEISTÄ
 
D7.1 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Aineettomista hyödykkeistä -4 536 -4 248 -4 536 -4 248  
- Digitalisaatiosta -2 068 -1 782 -2 068 -1 782  
- IT-sovelluksista ja muista aineettomista oikeuksista -1 041 -1 053 -1 041 -1 053  
- IFRS 16:n mukaisista käyttöoikeusomaisuuseristä -1 427 -1 384 -1 427 -1 384  
- Poistojen laskentatavan korjaus1 - -29 - -29  
         
Aineellisista hyödykkeistä -2 738 -2 774 -2 738 -2 774  
- Koneista ja kalustosta -372 -444 -372 -444  
- IFRS 16:n mukaisista käyttöoikeusomaisuuseristä -2 366 -2 318 -2 366 -2 318  
- Poistojen laskentatavan korjaus1 - -12 - -12  
Yhteensä -7 275 -7 022 -7 275 -7 022  
 
1 Poistojen laskentatapaa on korjattu tilikauden 2019 aikana.
 
 
D7.2 IFRS 16:n mukainen tuloslaskelmavaikutus
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Tuloslaskelmaerä          
- IFRS 16:n mukaiset korkokulut -169 -169 -169 -169  
- IFRS 16:n mukaiset poistot -3 794 -3 692 -3 794 -3 692  
Muut toimintakulut        
- Vähäarvoiset leasingkoneet ja -laitteet -297 -423 -297 -423  
Liikevoitto -4 259 -4 284 -4 259 -4 284  
- Muutos laskennallisissa veroissa - - - -  
Tilikauden voitto (+) / tappio (-) -4 259 -4 284 -4 259 -4 284  
         
Maksetut vuokrasopimuskulut käyttöoikeusomaisuuseristä -3 403 -3 379 -3 403 -3 379  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

 
D8 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Vuokrakulut          
- Kiinteistöjen vuokrakulut, brutto -2 331 -2 331 -2 331 -2 331  
- IFRS 16:n mukaisten käyttöoikeusomaisuuserien oikaisu 2 192 2 097 2 192 2 097  
Kiinteistöjen hoitokulut -277 -256 -277 -256  
Vientiluottorahoituksen ylijäämän palautus Suomen Vientiluotto Oy:lle - - -11 732 -11 860  
Vientitakuusaamisten perintään liittyvän oikeudellisen neuvonantokuluvarauksen muutos 1 50 670 50 670  
Yhteensä -367 181 -12 099 -11 680  
 
1 Kuluvaraus on purettu päättyneen tilikauden aikana.

 

 

   
D9 ODOTETTAVISSA OLEVAT LUOTTOTAPPIOT (ECL)  
D9.1 Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Toteutuneet luottotappiot   -132 215   -32 128   -132 253   -32 128  
- Luotoista -24 898   -12 384   -24 935   -12 384  
- Takauksista -20 309 -21 090   -20 309   -21 090  
- Vienti- ja erityistakauksista -87 008   1 345   -87 008   1 345  
Saatu luottotappiokorvaus valtiolta   36 196   16 737   36 196   16 737  
Odotettavissa olevien luottotappioiden (ECL) muutos vähennys (+) / lisäys (-), netto   -1 137 029   -27 993   -1 137 041   -28 087  
- ECL, brutto tilikauden alussa 1 241 602   213 609   241 405   213 318  
- ECL, brutto tilikauden lopussa 2 1 378 631   241 602   1 378 446   241 405    
Yhteensä, netto   -1 233 047 -43 385   -1 233 098   -43 479  
1 Finnvera myi brasilialaisen Oi S.A.:n vuonna 2016 korvatun vientitakuiden takaisinperintäsaamisen elokuussa 2020. Myynti aiheutti 26 miljoonan euron nettotappion tilikaudelle tappiovarausten (57,7 milj. euroa) purkamisen jälkeen.  
2 Viennin rahoituksen ECL-laskentaa on tarkennettu tilikaudella 2020. Takuumaksuennakot huomioidaan viennin rahoituksen ECL:ssä vähentäen odotettavissa olevien tappioiden varauksia. Laskentatavan muutos vähensi vientitakuisiin kohdistuvaa ECL:ää yhteensä 121 milj. euroa. Takuumaksuennakoiden huomioiminen ei sisälly vertailuvuoden lukuihin.  
 
D9.2 Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos  
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Rahoitusvarat (1 000e) ECL 31.12.2019 ECL 31.12.2020 ECL-muutos ECL 31.12.2018 ECL 31.12.2019 ECL-muutos  
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta -93 -701 -608 -176 -93 83  
Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset 0 -369 -369 0 0 0  
Saamiset asiakkailta 1 -187 837 -1 167 447 -979 610 -167 684 -187 837 -20 153  
Saamistodistukset 0 -5 745 -5 745 0 0 0  
Muut varat -155 -132 23 -239 -155 84  
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot -1 534 -851 683 -1 418 -1 534 -116  
Myytävänä olevat luovutettavat varat -38 -4 35 -43 -38 5  
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-) -189 658 -1 175 249 -985 591 -169 560 -189 658 -20 098  
     
Rahoitusvelat (1 000e)      
Varaukset 1 -51 205 -199 309 -148 103 -43 415 -51 205 -7 790  
Oma pääoma - Käyvän arvon rahasto -739 -4 072 -3 334 -633 -739 -106  
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-) -51 944 -203 381 -151 437 -44 048 -51 944 -7 896  
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-), netto   -1 137 029   -27 994  
 
  Emoyhtiö 31.12.2020 Emoyhtiö 31.12.2019  
Rahoitusvarat (1 000e) ECL 31.12.2019 ECL 31.12.2020 ECL-muutos ECL 31.12.2018 ECL 31.12.2019 ECL-muutos  
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta -90 -652 -562 -154 -90 64  
Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset 0 -369 -369 - - -  
Saamiset asiakkailta 1 -138 915 -47 555 91 360 -137 941 -138 915 -974  
Saamistodistukset 0 -5 745 -5 745 - - -  
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot -1 534 -851 683 -1 418 -1 534 -116  
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-) -140 539 -55 172 85 367 -139 513 -140 539 -1 026  
     
Rahoitusvelat (1 000e)      
Varaukset 1 -100 127 -1 319 202 -1 219 075 -73 172 -100 127 -26 955  
Oma pääoma - Käyvän arvon rahasto -739 -4 072 -3 334 -633 -739 -106  
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-) -100 866 -1 323 274 -1 222 408 -73 805 -100 866 -27 061  
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-), netto   -1 137 041   -28 087  
1 Viennin rahoituksen ECL-laskentaa on tarkennettu tilikaudella 2020. Takuumaksuennakot huomioidaan viennin rahoituksen ECL:ssä vähentäen odotettavissa olevien tappioiden varauksia. Laskentatavan muutos vähensi vientitakuisiin kohdistuvaa ECL:ää yhteensä 121 milj. euroa. Takuumaksuennakoiden huomioiminen ei sisälly vertailuvuoden lukuihin.  
 
 
D9.3 Odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä
 
D9.3.1 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta -erien odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
(1 000 e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
ECL raportointikauden alussa 114 - - 114 175 - - 175  
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana -21 - - -21 2 - - 2  
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 1 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 2 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 3 - - - 0 - - - 0  
Odotettavissa olevat tappiot uusista saamisista luottolaitoksilta 61 - - 61 90 - - 90  
Tilivarojen väheneminen -92 - - -92 -153 - - -153  
PD-muutoksen vaikutus 638 - - 638 - - - 0  
ECL raportointikauden lopussa 700 0 0 700 114 0 0 114  
ECL:n nettomuutos raportointikaudella   586   -61  
 
  Emoyhtiö 31.12.2020 Emoyhtiö 31.12.2019  
(1 000 e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
ECL raportointikauden alussa 111 - - 111 167 - - 167  
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana -21 - - -21 7 - - 7  
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 1 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 2 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 3 - - - 0 - - - 0  
Odotettavissa olevat tappiot uusista saamisista luottolaitoksilta 58 - - 58 90 - - 90  
Tilivarojen väheneminen -90 - - -90 -153 - - -153  
PD-muutoksen vaikutus 594 - - 594 0 - - 0  
ECL raportointikauden lopussa 652 0 0 652 111 0 0 111  
ECL:n nettomuutos raportointikaudella   541   -56  
 
 
D9.3.2 Sijoitustilien ja määräaikaistalletusten odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
(1 000 e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
ECL raportointikauden alussa - - - 0 - - - 0  
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 1 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 2 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 3 - - - 0 - - - 0  
Odotettavissa olevat tappiot uusista sijoituksista 30 - - 30 - - - 0  
Tilivarojen väheneminen - - - 0 - - - 0  
PD-muutoksen vaikutus 339 - - 339 - - - 0  
ECL raportointikauden lopussa 369 0 0 369 0 0 0 0  
ECL:n nettomuutos raportointikaudella   369   0  
 
 
D9.3.3 Saamiset asiakkailta -erien odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
(1 000 e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
ECL raportointikauden alussa 11 465 51 900 126 393 189 758 10 549 34 216 125 241 170 006  
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana -183 -14 115 23 414 9 116 -934 25 250 -5 024 19 292  
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 0 -888 -1 410 -2 298 - -1 125 -2 187 -3 312  
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 -2 571 0 -2 955 -5 526 -664 - -499 -1 163  
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 -521 -667 0 -1 188 -300 -960 - -1 260  
Lisäykset vaiheelta 1 0 1 098 961 8 129 1 107 090 - 17 812 6 459 24 271  
Lisäykset vaiheelta 2 250 0 2 700 2 950 124 - 5 370 5 494  
Lisäykset vaiheelta 3 124 165 0 289 125 91 - 216  
Odotettavissa olevat tappiot uusista rahoituksista 1 423 841 10 304 12 568 1 709 588 21 872 24 169  
Rahoituksien takaisinmaksut/takauksien päättymiset -1 442 -36 704 -100 631 -138 777 -911 -24 951 -24 831 -50 693  
Portfoliosuojauksen vaikutus -9 944 -9 944 0 -19 888 - - - 0  
PD-muutoksen vaikutus 5 337 41 507 4 46 848 1 774 978 3 2 755  
Luottotappiokorvausprosentin muutoksen vaikutus -3 371 -4 542 -24 473 -32 386 - - - -  
Korjauserä - - - - -5 - -12 -17  
ECL raportointikauden lopussa 567 1 126 514 41 475 1 168 556 11 465 51 900 126 393 189 758  
ECL:n nettomuutos raportointikaudella   978 798   19 752  
 
  Emoyhtiö 31.12.2020 Emoyhtiö 31.12.2019  
(1 000 e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
ECL raportointikauden alussa 6 469 7 825 126 393 140 687 5 977 8 842 125 241 140 061  
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana -481 -969 23 414 21 964 -844 -1 262 -5 024 -7 130  
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 0 -1 386 -1 410 -2 796 - -1 125 -2 187 -3 312  
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 -454 0 -2 955 -3 409 -455 - -499 -954  
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 -521 -667 0 -1 188 -300 -960 - -1 260  
Lisäykset vaiheelta 1 0 2 624 8 129 10 753 - 2 643 6 459 9 102  
Lisäykset vaiheelta 2 237 0 2 700 2 937 124 - 5 370 5 494  
Lisäykset vaiheelta 3 124 165 0 289 125 91 - 216  
Odotettavissa olevat tappiot uusista rahoituksista 1 218 841 10 304 12 363 1 642 588 21 872 24 102  
Rahoituksien takaisinmaksut/takauksien päättymiset -902 -463 -100 631 -101 996 -671 -1 376 -24 831 -26 878  
PD-muutoksen vaikutus 557 750 4 1 311 872 383 3 1 258  
Luottotappiokorvausprosentin muutoksen vaikutus -3 371 -4 542 -24 473 -32 386 - - - 0  
Korjauserä   0 - - -12 -12  
ECL raportointikauden lopussa 2 876 4 178 41 475 48 529 6 469 7 825 126 393 140 687  
ECL:n nettomuutos raportointikaudella   -92 158   626  
   
 
D9.3.4 Saamistodistusten (jaksotettu hankintameno) odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
(1 000 e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
ECL raportointikauden alussa - - - 0 - - - 0  
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 - - - 0 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 1 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 2 - - - 0 - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 3 - - - 0 - - - 0  
Odotettavissa olevat tappiot uusista saamisista luottolaitoksilta 1 585 - - 1 585 - - - 0  
Tilivarojen väheneminen - - - 0 - - - 0  
PD-muutoksen vaikutus 4 159 - - 4 159 - - - 0  
ECL raportointikauden lopussa 5 744 0 0 5 744 0 0 0 0  
ECL:n nettomuutos raportointikaudella   5 744   0  
 
 
D9.3.5 Taseen ulkopuolisten erien odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
(1 000 e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
ECL raportointikauden alussa 30 637 16 532 4 037 51 206 23 643 12 801 6 986 43 430  
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana 1 222 3 431 -19 409 -14 756 -1 405 -2 285 -422 -4 112  
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 0 -965 71 -894 - -1 066 -13 -1 079  
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 -7 352 0 -33 -7 385 -632 - - -632  
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 -154 -881 0 -1 035 -62 -68 - -130  
Lisäykset vaiheelta 1 0 109 256 42 026 151 282 - 13 408 1 653 15 061  
Lisäykset vaiheelta 2 131 0 1 985 2 116 242 - 317 559  
Lisäykset vaiheelta 3 2 3 0 5 0 - - 0  
Odotettavissa olevat tappiot uusista rahoituksista 25 597 939 1 107 27 643 12 220 695 472 13 387  
Rahoituksien takaisinmaksut/takauksien päättymiset -9 251 -8 676 -2 201 -20 128 -7 744 -7 635 -3 605 -18 984  
Portfoliosuojauksen vaikutus -1 037 -1 037 -1 037 -3 111 - - - -  
PD-muutoksen vaikutus 13 741 24 329 0 38 070 4 375 682 -1 350 3 707  
Luottotappiokorvausprosentin muutoksen vaikutus -17 787 -4 315 -1 602 -23 704 - - - 0  
ECL raportointikauden lopussa 35 749 138 616 24 944 199 309 30 637 16 532 4 037 51 205  
ECL:n nettomuutos raportointikaudella   148 103   7 776  
 
  Emoyhtiö 31.12.2020 Emoyhtiö 31.12.2019  
(1 000 e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
ECL raportointikauden alussa 35 483 60 607 4 037 100 127 27 976 38 174 6 986 73 136  
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana 1 537 -9 715 -19 409 -27 587 -1 412 31 562 -422 29 729  
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 0 -468 71 -397 - -1 066 -13 -1 079  
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 -9 469 0 -33 -9 502 -841 - - -841  
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 -154 -881 0 -1 035 -62 -68 - -130  
Lisäykset vaiheelta 1 0 1 205 593 42 026 1 247 619 - 21 242 1 653 22 894  
Lisäykset vaiheelta 2 145 0 1 985 2 130 242 - 317 559  
Lisäykset vaiheelta 3 2 3 0 5 0 - - 0  
Odotettavissa olevat tappiot uusista rahoituksista 25 802 939 1 107 27 848 12 287 695 472 13 454  
Rahoituksien takaisinmaksut/takauksien päättymiset -9 791 -44 917 -2 201 -56 909 -7 984 -31 211 -3 605 -42 800  
Portfoliosuojauksen vaikutus -7 667 -7 667 -7 667 -23 000 0 0 0 0  
PD-muutoksen vaikutus 18 521 65 086 0 83 607 5 277 1 277 -1 350 5 204  
Luottotappiokorvausprosentin muutoksen vaikutus -17 787 -4 315 -1 602 -23 704 - - - 0  
ECL raportointikauden lopussa 36 622 1 264 265 18 314 1 319 201 35 483 60 606 4 037 100 127  
ECL:n nettomuutos raportointikaudella   1 219 074   26 991  
 
 
D9.3.6 Laajan tuloksen kautta kirjattavien ja hankintamenoon arvostettavien saamistodistusten odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
(1 000 e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
ECL raportointikauden alussa 490 - - 490 393 - - 393  
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana -5 - - -5 - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 - - - - - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 - - - - - - - 0  
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 - - - - - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 1 - - - - - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 2 - - - - - - - 0  
Lisäykset vaiheelta 3 - - - - - - - 0  
Odotettavissa olevat tappiot uusista saamisista luottolaitoksilta 349 - - 349 347 - - 347  
Tilivarojen väheneminen -311 - - -311 -249 - - -249  
PD-muutoksen vaikutus 3 601 - - 3 601 - - - 0  
Korjauserä -174 - - -174 - - - 0  
ECL raportointikauden lopussa 3 950 0 0 3 950 490 0 0 490  
ECL:n nettomuutos raportointikaudella   3 460   97  
 
 
 
 
D9.4 Pääomien jakautuminen riskiluokittain
 
D9.4.1 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot
(1 000 e) Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Riskiluokka Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
AAA - - - 0 - - - -  
AA 316 437 - - 316 437 13 458 - - 13 458  
A 102 236 - - 102 236 596 684 - - 596 684  
BBB - - - 0 - - - -  
BB 52 886 - - 52 886 - - - -  
B - - - 0 - - - -  
CCC - - - 0 - - - -  
Ei riskiluokitusta - - - 0 8 820 - - 8 820  
Yhteensä 471 559 - - 471 559 618 963 - - 618 963  
Odotettavissa olevat luottotappiot 701 - - 701 114 - - 114  
Toteutuneet luottotappiot   -   -  
 
(1 000 e) Emoyhtiö 31.12.2020 Emoyhtiö 31.12.2019  
Riskiluokka Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
AAA - - - 0 - - - -  
AA 296 844 - - 296 844 12 499 - - 12 499  
A 92 193 - - 92 193 586 584 - - 586 584  
BBB - - - - - - - -  
BB 52 886 - - 52 886 - - - -  
B - - - - - - - -  
CCC - - - - - - - -  
Ei riskiluokitusta - - - - - - - -  
Yhteensä 441 923 - - 441 923 599 083 - - 599 083  
Odotettavissa olevat luottotappiot 652 - - 652 111 - - 111  
Toteutuneet luottotappiot   -   -  
 
 
D9.4.2 Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot
(1 000 e) Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Riskiluokka Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
AAA - - - - - - - -  
AA - - - - - - - -  
A 199 463 - - 199 463 - - - -  
BBB - - - - - - - -  
BB - - - - - - - -  
B - - - - - - - -  
CCC - - - - - - - -  
Ei riskiluokitusta - - - - - - - -  
Yhteensä 199 463 - - 199 463 - - - -  
Odotettavissa olevat luottotappiot 369 - - 369 - - - -  
Toteutuneet luottotappiot   -   -  
 
 
D9.4.3 Saamiset asiakkailta riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot 1
(1 000 e) Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Riskiluokka Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
AAA 87 - - 87 19 - - 19  
AA 1 803 - - 1 803 2 834 - - 2 834  
A 23 641 71 222 23 933 757 573 181 93 757 847  
BBB 2 416 588 2 288 2 159 2 421 035 3 310 626 2 781 3 355 3 316 761  
BB 1 593 837 10 537 10 775 1 615 149 3 501 894 13 830 9 541 3 525 265  
B 76 830 2 368 738 20 760 2 466 329 132 324 61 337 19 884 213 545  
CCC 410 1 568 970 7 130 1 576 510 564 113 742 9 959 124 265  
D 109 49 101 363 101 521 30 54 275 110 275 194  
Ei riskiluokitusta 30 649 - - 30 649 38 065 - - 38 065  
Yhteensä 4 143 955 3 950 653 142 408 8 237 016 7 743 928 191 926 317 942 8 253 797  
Odotettavissa olevat luottotappiot 567 1 126 514 41 475 1 168 556 11 234 51 900 126 393 189 527  
Toteutuneet luottotappiot   24 898   12 384  
 
(1 000 e) Emoyhtiö 31.12.2020 Emoyhtiö 31.12.2019  
Riskiluokka Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
AAA 87 - - 87 19 - - 19  
AA 1 803 - - 1 803 2 834 - - 2 834  
A 23 641 71 222 23 933 24 993 181 93 25 268  
BBB 94 041 2 288 2 159 98 488 114 920 2 781 3 355 121 055  
BB 318 899 10 537 10 775 340 211 349 454 13 830 9 541 372 826  
B 76 830 56 280 20 760 153 870 99 690 61 337 19 884 180 911  
CCC 410 18 569 7 130 26 110 564 17 730 9 959 28 253  
D 109 49 101 363 101 521 30 54 275 110 275 194  
Ei riskiluokitusta - - - - - - - -  
Yhteensä 515 820 87 794 142 408 746 023 592 504 95 914 317 942 1 006 360  
Odotettavissa olevat luottotappiot 2 876 4 178 41 475 48 529 6 232 7 825 126 393 140 450  
Toteutuneet luottotappiot   24 898   12 384  
1 Taulukot sisältävät pk-lainat, takaussaamiset, takaisinperintäsaamiset, korkosaamiset, palkkiotuottosaamiset ja pk-jvk-lainat. Konserniluvut sisältävät lisäksi Veraventure Oy:n kauppahintasaamiset sekä Suomen Vientiluotto Oy:n nostetut vientiluotot. Emoyhtiön luvut eivät sisällä luottoja tytäryhtiöille.  
 
D9.4.4 Saamistodistukset (jaksotettu hankintameno) riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot
(1 000 e) Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Riskiluokka Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
AAA - - - - - - - -  
AA 591 523 - - 591 523 - - - -  
A 48 947 - - 48 947 - - - -  
BBB 275 068 - - 275 068 - - - -  
BB - - - - - - - -  
B 47 950 - - 47 950 - - - -  
CCC - - - - - - - -  
Ei riskiluokitusta - - - - - - - -  
Yhteensä 963 488 - - 963 488 - - - -  
Odotettavissa olevat luottotappiot 5 745 - - 5 745   -  
Toteutuneet luottotappiot   -   -  
 
 
D9.4.5 Laajan tuloksen kautta kirjattavat saamistodistukset riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot
(1 000 e) Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Riskiluokka Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
AAA 385 146 - - 385 146 - - - -  
AA 870 649 - - 870 649 - - - -  
A 1 041 140 - - 1 041 140 - - - -  
BBB 67 768 - - 67 768 - - - -  
BB - - - - - - - -  
B - - - - - - - -  
CCC - - - - - - - -  
Ei riskiluokitusta - - - - - - - -  
Yhteensä 2 364 703 - - 2 364 703 - - - -  
Odotettavissa olevat luottotappiot 3 950 - - 3 950 - - - -  
Toteutuneet luottotappiot   -   -  
 
D9.4.6 Taseen ulkopuoliset erät riskiluokittain ja niiden toteutuneet ja odotettavissa olevat luottotappiot
(1 000 e) Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Riskiluokka Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
AAA 680 - - 680 350 - - 350  
AA 24 166 - - 24 166 36 809 - - 36 809  
A 76 905 - - 76 905 66 243 - - 66 243  
BBB 1 443 681 - - 1 443 681 1 218 490 - - 1 218 490  
BB 2 843 993 - - 2 843 993 3 207 750 - - 3 207 750  
B 569 322 1 083 294 - 1 652 616 1 166 686 52 983 - 1 219 668  
CCC 4 622 330 883 - 335 505 232 61 208 - 61 439  
D 261 - 87 880 88 141 388 - 9 705 10 092  
Ei riskiluokitusta 149 850 46 246 - 196 096 - - - -  
Yhteensä 5 113 480 1 460 423 87 880 6 661 783 5 696 947 114 190 9 705 5 820 842  
Odotettavissa olevat luottotappiot 35 749 138 616 24 944 199 309 30 637 16 532 4 037 51 205  
Toteutuneet luottotappiot   107 317   19 745  
 
(1 000 e) Emoyhtiö 31.12.2020 Emoyhtiö 31.12.2019  
Riskiluokka Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
AAA 680 - - 680 350 - - 350  
AA 24 166 - - 24 166 36 809 - - 36 809  
A 76 905 - - 76 905 2 768 749 - - 2 768 749  
BBB 3 935 814 - - 3 935 814 8 656 109 - - 8 656 109  
BB 4 348 138 - - 4 348 138 7 361 189 - - 7 361 189  
B 569 322 7 629 397 - 8 198 719 1 413 250 52 983 - 1 466 233  
CCC 4 622 3 094 883 - 3 099 505 778 187 078 - 187 856  
D 261 - 87 880 88 141 388 - 9 705 10 092  
Ei riskiluokitusta 173 884 46 246 - 220 130 304 788 - - 304 788  
Yhteensä 9 133 792 10 770 526 87 880 19 992 198 20 542 409 240 061 9 705 20 792 175  
Odotettavissa olevat luottotappiot 36 623 1 264 265 18 314 1 319 202 35 483 60 606 4 037 100 127  
Toteutuneet luottotappiot   107 317   19 745  
 
 
D9.5 Myytävänä olevat luovutettavat varat vaiheittain ja niiden odotettavissa olevat luottappiot (ECL)
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Varat (1 000e) Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä Vaihe 1 Vaihe 2 Vaihe 3 Yhteensä  
Saamiset luottolaitoksilta 2 021 - - 2 021 2 270 - - 2 270  
Saamiset asiakkailta 400 - - 400 1 085 - - 1 085  
Yhteensä 2 421 - - 2 421 3 355 - - 3 355  
Odotettavissa olevat luottotappiot myytävänä olevista luovutettavista eristä 4 - - 4 -38   -38  
Toteutuneet luottotappiot   -16   -  
 
 
 
D9.6 Tase-eriin kohdistuvat odotettavissa olevat luottotappiot
D9.6.1 Odotettavissa olevat luottotappiot tase-erittäin
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Varat (1 000e) Brutto ECL Netto Brutto ECL Netto  
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta 475 560 -701 474 859 253 164 -93 253 072  
Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset 199 463 -369 199 094 408 145 0 408 145  
Saamiset asiakkailta 8 255 056 -1 167 447 7 087 608 8 271 200 -187 837 8 083 363  
Saamistodistukset 3 465 712 -5 745 3 459 967 3 216 802 0 3 216 802  
Muut varat 379 936 -132 379 804 17 644 -155 17 489  
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 128 666 -851 127 814 196 322 -1 534 194 788  
Myytävänä olevat luovutettavat varat 48 138 -4 48 135 49 977 -38 49 939  
Yhteensä 12 952 531 -1 175 249 11 777 282 12 413 255 -189 658 12 223 597  
     
Velat (1 000e)      
Varaukset   -199 309     -51 205    
Oma pääoma - Käyvän arvon rahasto   -4 072     -739    
Yhteensä   -203 381     -51 944    
   
 
  Emoyhtiö 31.12.2020 Emoyhtiö 31.12.2019  
Varat (1 000e) Brutto ECL Netto Brutto ECL Netto  
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta 393 037 -652 392 385 194 938 -90 194 849  
Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset 199 463 -369 199 094 408 145 0 408 145  
Saamiset asiakkailta 7 128 717 -47 555 7 081 162 8 193 857 -138 915 8 054 942  
Saamistodistukset 3 465 712 -5 745 3 459 967 3 216 802 0 3 216 802  
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 91 285 -851 90 433 150 549 -1 534 149 015  
Yhteensä 11 278 214 -55 172 11 223 042 12 164 291 -140 539 12 023 752  
     
Velat (1 000e)      
Varaukset   -1 319 202     -100 127    
Oma pääoma - Käyvän arvon rahasto   -4 072     -739    
Yhteensä   -1 323 274     -100 866    
     
 
D9.6.2 Odotettavissa olevat luottotappiot (ECL) myytävinä olevista varoista tase-erittäin
 
  Konserni 31.12.2020 Konserni 31.12.2019  
Varat (1 000e) Brutto ECL Netto Brutto ECL Netto  
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta 2 331 -4 2 327 2 270 0 2 270  
Saamiset asiakkailta 400 0 400 1 265 -38 1 228  
Sijoitukset samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä - - - - - -  
Sijoitukset osakkuusyrityksissä 9 871 - 9 871 10 034 - 10 034  
Sijoitukset muihin osakkeisiin ja osuuksiin 23 561 - 23 561 23 218 - 23 218  
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot - - - - - -  
Laskennalliset verosaamiset - - - - - -  
Yhteensä 36 163 -4 36 159 36 788 -38 36 750  
 
 
 
 
   
   
   
   

 

 

 
D10 TULOVEROT
  Konserni  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvasta verosta -4 669 -3 991  
Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat verot 1 -  
Laskennalliset verot (Liitetieto E7) -3 666 -1 901  
Yhteensä -8 335 -5 892  
 
Finnvera Oyj on TVL 20§:n perusteella tuloverosta vapaa yhteisö.

 

 

 
E TASEEN LIITETIEDOT
 
E1 SAAMISET LUOTTOLAITOKSILTA
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Vaadittaessa maksettavat 420 301 212 995 388 385 190 849  
Vaadittaessa maksettavat, esitetty myytävänä olevana luovutettavana eränä (Liitetieto E19) -2 327 -2 270 - -  
Sijoitustilit ja määräaikaiset talletukset 199 094 408 145 199 094 408 145  
Vientiluotot luottolaitoksille 52 885 38 346 - -  
Sulkutilit 4 000 4 000 4 000 4 000  
Yhteensä 673 954 661 216 591 479 602 994  

 

 

 
 
 
E2 SAAMISET ASIAKKAILTA
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e)   31.12.2020   31.12.2019   31.12.2020   31.12.2019  
Luotot   7 031 585   7 920 345   8 145 032   7 940 845  
- Luotot joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla luotoilla   5 123   5 439   5 123   5 439  
- Muut luotot   8 164 092   8 007 741   655 235   745 998  
- Odotettavissa olevat luottotappiot/Arvonalentumiset   -1 137 230   -91 569   -17 338   -42 648  
- Siirretty myytävänä oleviin luovutettaviin eriin (E19)   -400   -1 265   -   -  
- Luotot tytäryhtiöille   -   -   7 502 011   7 232 056  
Saamistodistukset 1   10 725   10 865   10 725   10 865  
- Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoitukset   10 725   10 865   10 725   10 865  
Takaussaamiset   27 055   16 612   27 055   16 612  
- Takaussaamiset, brutto   32 462   28 419   32 462   28 419  
- Takaussaamiset, Odotettavissa olevat luottotappiot   -5 407   -11 807   -5 407   -11 807  
Saamiset vienti- ja erityistakaustoiminnasta   18 243   135 542   18 243   135 542  
- Provisio- ja palkkiosaamiset   2 999   7 302   2 999   7 302  
- Takaisinperintäsaamisten kirjanpitoarvo 31.12.   15 244   128 240   15 244   128 240  
- Takaisinperintäsaamisten nimellisarvo 40 054   212 700   40 054   212 700  
- Takaisinperintäsaamisten arvonalennusten määrä -24 810   -84 460   -24 810   -84 460    
Yhteensä   7 087 608   8 083 363   8 201 055   8 103 863  
 
 
 
1  Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa.

 

 

 
 
 
E3 SIJOITUKSET
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Saamistodistukset          
Pankkien sijoitustodistukset ja joukkovelkakirjalainat 2 441 159 2 131 047 2 441 159 2 131 047  
Yritystodistukset 306 317 185 975 306 317 185 975  
Kuntatodistukset ja valtioiden velkasitoumukset 712 492 899 780 712 492 899 780  
Yhteensä 3 459 967 3 216 802 3 459 967 3 216 802  
Sijoitukset samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä        
Hankintameno 31.12. - - - -  
- Hankintameno 1.1.   - - - -  
- Investoinnit - - - -  
- Myynnit - - - -  
- Oman pääoman alennus - - - -  
- Siirrot erien välillä - - - -  
Kertyneet arvonalentumiset 31.12. - - - -  
- Kertyneet arvonalentumiset 1.1 - - - -  
- Arvonalentumiset tilikauden aikana - - - -  
Siirretty myytävänä oleviin luovutettaviin eriin (Liitetieto E19) - - -15 256 -15 256  
Yhteensä - - 30 078 30 078  
Sijoitukset osakkuusyrityksissä1        
Hankintameno 31.12. 5 503 4 889 - -  
- Hankintameno 1.1.   4 889 7 264 - -  
- Investoinnit 568 250 - -  
- Myynnit - - - -  
- Siirrot erien välillä 47 -2 626 - -  
Käyvän arvon muutokset 31.12. 4 368 5 146 - -  
- Käyvän arvon muutokset  1.1 5 146 9 673 - -  
- Käyvän arvon muutokset tilikauden aikana -778 -4 527 - -  
Siirretty myytävänä oleviin luovutettaviin eriin (Liitetieto E19) -9 871 -10 034 - -  
Yhteensä - - - -  
Muut osakkeet ja osuudet   50 129    
Hankintameno 31.12. 43 903 44 298 - -  
- Hankintameno 1.1.   44 298 46 680 - -  
- Investoinnit 1 080 1 438 - -  
- Myynnit -3 787 -8 480 - -  
- Siirrot erien välillä 951 2 943 - -  
Käyvän arvon muutokset 31.12. 5 356 5 831 - -  
- Käyvän arvon muutokset  1.1 5 831 3 017 - -  
- Käyvän arvon muutokset tilikauden aikana -475 2 814 - -  
Siirretty myytävänä oleviin luovutettaviin eriin (Liitetieto E19) -35 536 -36 407 -11 975 -13 189  
Yhteensä 13 723 13 723 13 723 13 723  
Sijoitukset yhteensä 2 3 473 690 3 230 525 3 503 768 3 260 603  
 
 
 
1 Sijoitukset osakkuusyrityksissä konserniin kuuluvien pääomasijoitustoimintaa harjoittavien tytäryhtiöiden sijoituksia.  
2 Osakkeet ja osuudet eivät sisällä julkisesti noteerattuja osakkeita tai osuuksia.  
 
 
 

 

 

 
E4 AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET
 
E4.1 Aineettomat hyödykkeet
  Konserni/Emoyhtiö 2020  
(1 000e) Digitalisaatio Muut aineettomat oikeudet ja IT-sovellukset Käyttöoikeus-omaisuuserät (IFRS 16) Keskeneräiset hankinnat Yhteensä  
Kirjanpitoarvo 1.1. 5 535 2 850 10 839 523 19 748  
- Hankintameno 1.1. 9 945 5 124 12 223 523 27 815  
- Lisäykset 1 264 343 129 811 2 547  
- Vähennykset -345 -239 - - -584  
Hankintameno 31.12. 10 864 5 227 12 352 1 334 29 778  
- Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. -4 410 -2 273 -1 384 - -8 067  
- Vähennysten kertyneet poistot 345 239 - - 584  
- Tilikauden poisto -2 068 -1 041 -1 427 - -4 536  
Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. -6 133 -3 075 -2 811 - -12 019  
Kirjanpitoarvo 31.12. 4 731 2 153 9 541 1 334 17 759  
 
 
  Konserni/Emoyhtiö 2019  
(1 000e) Digitalisaatio Muut aineettomat oikeudet ja IT-sovellukset Käyttöoikeus-omaisuuserät (IFRS 16) Keskeneräiset hankinnat Yhteensä  
Kirjanpitoarvo 1.1. 4 861 3 879 - - 8 740  
- Hankintameno 1.1. 7 867 5 362 12 223 - 25 452  
- Lisäykset 2 456 25 - 523 3 004  
- Vähennykset -378 -192 - - -570  
Hankintameno 31.12. 9 945 5 195 12 223 523 27 886  
- Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. -3 006 -1 483 - - -4 489  
- Vähennysten kertyneet poistot 378 192 - - 570  
- Tilikauden poisto -1 782 -1 053 -1 384 - -4 219  
Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. -4 410 -2 344 -1 384 - -8 138  
Kirjanpitoarvo 31.12. 5 535 2 850 10 839 523 19 748  
 
 
 
E4.2 Aineelliset hyödykkeet
 
  Konserni/Emoyhtiö 2020  
(1 000e) Koneet ja kalusto Käyttöoikeus-omaisuuserät (IFRS 16) Yhteensä  
Kirjanpitoarvo 1.1. 640 11 608 12 248  
- Hankintameno 1.1. 2 186 13 916 16 103  
- Lisäykset 126 3 699 3 824  
- Vähennykset -640 - -640  
Hankintameno 31.12. 1 672 17 615 19 287  
- Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. -1 546 -2 308 -3 854  
- Vähennysten kertyneet poistot 640 - 640  
- Tilikauden poisto -372 -2 366 -2 738  
Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. -1 278 -4 674 -5 953  
Kirjanpitoarvo 31.12. 394 12 941 13 335  
 
 
  Konserni/Emoyhtiö 2019  
(1 000e) Koneet ja kalusto Käyttöoikeus-omaisuuserät (IFRS 16) Yhteensä  
Kirjanpitoarvo 1.1. 1 072 - 1 072  
- Hankintameno 1.1. 2 265 13 800 16 064  
- Lisäykset 12 126 139  
- Vähennykset -90 - -90  
Hankintameno 31.12. 2 187 13 926 16 113  
- Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. -1 193 - -1 193  
- Vähennysten kertyneet poistot 90 - 90  
- Tilikauden poisto -444 -2 318 -2 762  
Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. -1 546 -2 318 -3 864  
Kirjanpitoarvo 31.12. 640 11 608 12 248  
 
 
 
E4.3 IFRS 16 -standardin liitetiedot aineettomista ja aineellisista hyödykkeistä, käyttöoikeusomaisuuserien tase-erät
 
(1 000e) Konserni/Emoyhtiö 31.12.2020 Konserni/Emoyhtiö 31.12.2019  
Käyttöoikeusomaisuuserä      
Aineettomat hyödykkeet    
- IT-Sovellukset 9 541 10 839  
Yhteensä 9 541 10 839  
     
Aineelliset hyödykkeet    
- Toimistokiinteistöt 12 720 11 504  
- Leasingautot 221 104  
Yhteensä 12 941 11 608  
 
 
 
(1 000e) Konserni/Emoyhtiö 31.12.2020 Konserni/Emoyhtiö 31.12.2019  
Muut velat      
Vuokrasopimusvelat    
- IT-sovellukset 9 607 10 877  
- Toimistokiinteistöt 13 052 11 679  
- Leasingautot 243 133  
Yhteensä 22 902 22 688  
 
 
 

 

 

 
E5 MUUT VARAT
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Luottotappiosaamiset valtiolta1 24 068 9 549 - -  
Konsernin sisäiset muut saamiset tytäryhtiöiltä2 - - - -  
Pääomasijoitustoiminnan kauppahintasaaminen 6 483 7 619 - -  
Rahastomaksu valtiontakuurahastolta 349 023 - - -  
Muut 230 321 - -  
Yhteensä 379 804 17 489 373 321 13 658  
 
1 Valtio on antanut Finnveralle sitoumuksen luotto- ja takaustappioiden osittaisesta korvaamisesta. Vastuusitoumus mahdollistaa Finnveran kotimaan liiketoiminnassa kaupallisia rahoituslaitoksia korkeamman riskinottotason.  
2 Suomen Vientiluotto Oy:lle kuuluva osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksesta kirjataan Finnvera Oyj:n tilinpäätöksessä joko velaksi tai saamiseksi Suomen Vientiluotto Oy:lta riippuen muutoksen lopputulemasta. Tilikauden 2020 lopussa kertynyt käyvän arvon velka Suomen Vientiluotto Oy:lle 2,4 milj. euroa on esitetty liitetiedossa E11. Tilikauden 2019 lopussa kertynyt käyvän arvon saaminen oli 3,7 milj. euroa.  
 

 

 

 
E6 SIIRTOSAAMISET JA MAKSETUT ENNAKOT
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Korko- ja korkotukisaamiset 89 390 122 430 48 308 48 773  
Konsernin sisäiset korkosaamiset - - 3 778 27 960  
Palkkiotuottosaamiset 5 591 6 006 3 191 3 531  
Konsernin sisäiset palkkiotuottosaamiset - - 2 325 2 398  
Jälleenvakuutusmaksuennakot 28 143 24 815 28 143 24 815  
Annetut vakuudet johdannaisista 2 360 38 030 2 360 38 030  
Muut siirtosaamiset ja maksetut ennakot 2 330 3 507 2 329 3 507  
Yhteensä 127 814 194 788 90 433 149 015  

 

 

 
E7 VEROSAAMISET JA -VELAT
  Konserni  
(1 000e) 2020 2019  
Laskennalliset verosaamiset 1.1. 2 946 4 878  
Lisäys/vähennys tulokseen tilikauden aikana -2 916 -1 932  
Laskennalliset verosaamiset 31.12. 30 2 946  
Laskennalliset verosaamiset, esitetty erässä myytävänä olevat luovutettavat varat (Liitetieto E19) - -  
Laskennalliset verosaamiset yhteensä 30 2 946  
Tuloverosaamiset - -  
Verosaamiset yhteensä 30 2 946  
 
  Konserni  
(1 000e) 2020 2019  
Laskennalliset verovelat 1.1. 2 708 2 739  
Lisäys/vähennys tulokseen tilikauden aikana 750 -31  
Laskennalliset verovelat 31.12. 3 458 2 708  
Lisäys/vähennys erässä myytävänä olevat luovutettavat velat (Liitetieto E19) -2 796 -2 708  
Laskennalliset verovelat yhteensä 661 -  
Tuloverovelat 1 085 514  
Verovelat yhteensä 1 746 514  
     
Laskennalliset verot, netto 31.12. -3 428 238  
 
Finnvera Oyj on TVL 20§:n perusteella tuloverosta vapaa yhteisö. Laskennalliset verosaamiset ja -velat ovat syntyneet pääomasijoitustoimintaa harjoittavien tytäryhtiöiden (Veraventure Oy ja EAKR-Aloitusrahasto Oy) tekemien sijoitusten arvostamisesta käypään arvoon ja tytäryhtiö Suomen Vientiluotto Oy:n harjoittamaan vientiluottojen rahoitustoimintaan liittyvien velkojen ja niitä suojaavien johdannaisten tulosvaikutuksesta.  
 

 

 

 
 
 
E8 VELAT LUOTTOLAITOKSILLE JA MUILLE YHTEISÖILLE
  Konserni 2020 Emoyhtiö 2020  
(1 000e) Nimellisarvo Kirjanpitoarvo Nimellisarvo Kirjanpitoarvo  
Velat luottolaitoksille ja muille yhteisöille  
Velat 1.1.2020 82 042 82 042 75 000 75 000  
Pitkäaikaisten velkojen nostot - - - -  
Pitkäaikaisten velkojen takaisinmaksut -7 458 -7 458 - -  
Lyhytaikaisten velkojen nostot (+) / takaisinmaksut (-), netto  1 0 0 11 000 11 000  
Valuuttakurssimuutokset - - - -  
Velat 31.12.2020 74 583 74 583 86 000 86 000  
 
 
 
  Konserni 2019 Emoyhtiö 2019  
(1 000e) Nimellisarvo Kirjanpitoarvo Nimellisarvo Kirjanpitoarvo  
Velat luottolaitoksille ja muille yhteisöille  
Velat 1.1.2019 268 902 268 902 236 943 236 943  
Pitkäaikaisten velkojen nostot - - - -  
Pitkäaikaisten velkojen takaisinmaksut -190 902 -190 902 -175 986 -175 986  
Lyhytaikaisten velkojen nostot (+) / takaisinmaksut (-), netto  1 0 0 10 014 10 014  
Valuuttakurssimuutokset 4 042 4 042 4 028 4 028  
Velat 31.12.2019 82 042 82 042 75 000 75 000  
 
1 Lyhytaikaisten velkojen bruttosummat on esitetty rahavirran liitetiedoissa.

 

 

   
E9 YLEISEEN LIIKKEESEEN LASKETUT VELKAKIRJAT  
 
Liikkeeseenlaskija ja ISIN Korko Nimellisarvo (tuhatta) Valuutta Liikkeeseen- laskupäivä Eräpäivä Emoyhtiö/Konserni
Kirjanpitoarvo		  
(1 000e) Velat 31.12.2020 Velat 31.12.2019  
Finnvera Oyj - XS1951364915 2,800 % 30 000 AUD 14.2.2019 14.8.2029 21 304 20 111  
Finnvera Oyj - XS1951364915 2,800 % 30 000 AUD 13.11.2019 14.8.2029 21 304 20 111  
Finnvera Oyj - XS1140297000 0,625 % 750 000 EUR 19.11.2014 19.11.2021 758 093 764 906  
Finnvera Oyj - XS1294518318 0,625 % 1 000 000 EUR 22.9.2015 22.9.2022 1 020 985 1 027 770  
Finnvera Oyj - XS1392927072 0,500 % 1 000 000 EUR 13.4.2016 13.4.2026 1 045 618 1 027 215  
Finnvera Oyj - XS1613374559 1,125 % 750 000 EUR 17.5.2017 17.5.2032 864 758 820 922  
Finnvera Oyj - XS1613374559 1,125 % 100 000 EUR 3.7.2017 17.5.2032 115 301 109 456  
Finnvera Oyj - XS1613374559 1,125 % 150 000 EUR 6.9.2017 17.5.2032 172 952 164 184  
Finnvera Oyj - XS1791423178 1,250 % 1 000 000 EUR 14.3.2018 14.7.2033 1 189 220 1 122 684  
Finnvera Oyj - XS1904312318 0,750 % 500 000 EUR 7.11.2018 7.8.2028 543 885 530 363  
Finnvera Oyj - XS1979447064 0,375 % 1 000 000 EUR 9.4.2019 9.4.2029 1 061 747 1 021 464  
Finnvera Oyj - XS2230845328 0,000 % 1 000 000 EUR 15.9.2020 15.9.2027 1 025 592 -  
Finnvera Oyj - XS1538285807 1,910 % 1 500 000 SEK 20.12.2016 20.12.2028 162 724 153 798  
Finnvera Oyj - XS1538285807 1,910 % 1 500 000 SEK 23.1.2017 20.12.2028 162 724 153 798  
Finnvera Oyj - XS1538285807 1,910 % 500 000 SEK 23.1.2017 20.12.2028 54 241 51 266  
Finnvera Oyj - XS1241947768 2,375 % 500 000 USD 4.6.2015 4.6.2025 440 097 454 635  
Finnvera Oyj - XS1692488262 1,875 % 1 000 000 USD 5.10.2017 5.10.2020 - 890 335  
Finnvera Oyj - XS1845379152 3,000 % 1 000 000 USD 27.6.2018 27.6.2023 868 636 925 834  
Finnvera Oyj - XS2068940753 1,625 % 1 000 000 USD 23.10.2019 23.10.2024 849 748 879 397  
Yhteensä   10 378 929 10 138 250  
   
(1 000e) Konserni 2020 Emoyhtiö 2020  
  Nimellisarvo Kirjanpitoarvo Nimellisarvo Kirjanpitoarvo  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat  
Velat 1.1.2020 9 738 085 10 138 250 0 0  
Liikkeeseen lasketut velkakirjat 1 000 000 1 024 070 0 0  
Takaisinmaksut -849 762 -849 762 0 0  
Käyvän arvon muutokset - 288 104 - 0  
Valuuttakurssimuutokset -214 450 -227 718 0 0  
Muut muutokset - 5 985 - 0  
Velat 31.12.2020 9 673 873 10 378 929 0 0  
Keskikorko1   -0,1990 %   -0,1720 %  
   
(1 000e) Konserni 2019 Emoyhtiö 2019  
  Nimellisarvo Kirjanpitoarvo Nimellisarvo Kirjanpitoarvo  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat  
Velat 1.1.2019 8 711 391 8 782 823 0 0  
Liikkeeseen lasketut velkakirjat 1 936 570 1 923 801 0 0  
Takaisinmaksut -953 268 -953 268 0 0  
Käyvän arvon muutokset - 333 212 - 0  
Valuuttakurssimuutokset 43 392 45 037 0 0  
Muut muutokset - 6 646 - 0  
Velat 31.12.2019 9 738 085 10 138 250 0 0  
Keskikorko1   0,6600 %   0,6300 %  
 
1 Emoyhtiön ja konsernin keskikorko on laskettu kaikkien korollisten lainojen keskikorkona.  
 
Ottolainaus on arvostettu käypään arvoon silloin kun se on suojattu johdannaissopimuksilla (käyvän arvon optio). Suojauslaksennan alla olevat velat arvostetaan käypään arvoon markkinakorkojen muutoksen osalta. Eräpäivinä veloista maksetaan nimellisarvon mukainen määrä.  Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavien velkojen luottoriskin osuus käyvän arvon muutoksesta on laskettu  markkinainformaation pohjalta. Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat ovat Suomen valtion takaamia ja Suomen valtion luottoriski ei ole muuttunut.  

 

 

   
E10 JOHDANNAISSOPIMUKSET JA SUOJAUSLASKENTA  
 
  Emoyhtiö/Konserni  
  Käypä arvo Nimellisarvo  
(1 000e) positiivinen negatiivinen yhteensä  
31.12.2020    
Käyvän arvon suojaus      
- Koronvaihtosopimukset 567 096 7 395 7 543 303  
Rahavirran suojaus      
- Koron- ja valuutanvaihtosopimukset 67 734 - 1 334 103  
Suojaavat johdannaiset, joihin ei sovelleta suojauslaskentaa 1    
- Koronvaihtosopimukset 58 109 2 140 2 292 465  
- Koron- ja valuutanvaihtosopimukset 157 779 - 886 549  
- Valuuttatermiinit 103 2 857 155 762  
Yhteensä   850 820 12 392 12 212 182  
31.12.2019
Käyvän arvon suojaus  
- Koronvaihtosopimukset 304 622 11 627 6 670 465  
Suojaavat johdannaiset, joihin ei sovelleta suojauslaskentaa 1
- Koronvaihtosopimukset 45 415 1 165 3 414 077  
- Koron- ja valuutanvaihtosopimukset 41 793 23 874 2 003 277  
- Valuuttatermiinit 909 4 607 864 620  
Yhteensä   392 739 41 274 12 952 440  
 
1 Muilla johdannaissopimuksilla suojataan valuuttakurssieroja sekä korkoriskiä. Johdannaisilla suojatut liikeeseen lasketut velkakirjat joihin ei sovelleta käyvän arvon suojauslaskentaa on arvostettu käypään arvoon ja niiden arvonmuutokset on kirjattu tuloslaskelmaan (käyvän arvon optio). Näiden velkojen luottoriskin muutos on kirjattu käyvän arvon rahastoon.  
 
 
Käyvän arvon suojaus
 
Käyvän arvon suojauksella suojataan liikkeeseen laskettujen velkakirjojen sekä sijoitusten korkoriskiä. Suojatut velat on arvostettu käypään arvoon suojatun riskin osalta ja käyvän arvon muutos on kirjattu tuloslaskelmaan. Suojauslaskennan alla olevat saamistodistukset on arvostettu käypään arvoon laajan tuloksen kautta ja suojatun riskin osalta käyvän arvon muutos on kirjattu tuloslaskelmaan. Johdannaisten käyvän arvon muutos on kirjattu tuloslaskelmaan.  
 
 
Suojauslaskennan tehottomuus 1 Emoyhtiö/Konserni  
(1 000 e) 31.12.2020 31.12.2019  
Saamistodistuksia suojaavat johdannaiset -7 863 -  
Velkoja suojaavat johdannaiset 255 993 278 194  
Suojaavat johdannaiset yhteensä 248 130 278 194  
Suojattavat kohteet, Saamistodistukset 7 632 -  
Suojattavat kohteet, liikkeeseen lasketut velkakirjat -254 820 -276 160  
Suojattavat kohteet yhteensä -247 188 -276 160  
Tuloslaskelmalle esitetty tehottomuus 2 942 2 034  
 
1 Suomen Vientiluotto Oy:lle kuuluva osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksen erotuksesta kirjataan Finnvera Oyj:n tilinpäätöksessä joko velaksi tai saamiseksi Suomen Vientiluotto Oy:ltä riippuen muutoksen lopputulemasta.  
2 Esitetään tuloslaskelmalla erässä "Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot".  
 
 
Suojauksen kohteena olevien saamisten kertynyt käyvän arvon muutos Emoyhtiö/Konserni  
(1 000 e) 31.12.2020 31.12.2019  
Saamistodistukset, käypään arvoon laajan tuloksen kautta 933 068 -  
Josta kertynyt käyvän arvon muutos suojauslaskennasta 7 632 -  
 
Suojauksen kohteena olevien velkojen kertynyt käyvän arvon muutos Emoyhtiö/Konserni  
(1 000 e) 31.12.2020 31.12.2019  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, jaksotettu hankintameno 6 615 897 6 627 338  
Kertynyt käyvän arvon muutos suojauslaskennasta 577 675 334 155  
Yhteensä   7 193 572 6 961 492  
 
Suojausinstrumenttien nimellismäärän aikaprofiili
31.12.2020 < 3kk 3-12kk 1-5 vuotta 5-10 vuotta > 10 vuotta Yhteensä  
Korkoriskiä suojaavat suojausinstrumentit, Saamistodistukset - 21 600 585 044 306 800 - 913 444  
Korkoriskiä suojaavat suojausinstrumentit, liikkeeseen lasketut velkakirjat - - 1 629 859 3 000 000 2 000 000 6 629 859  
Yhteensä - 21 600 2 214 903 3 306 800 2 000 000 7 543 303  
 
31.12.2019 < 3kk 3-12kk 1-5 vuotta 5-10 vuotta > 10 vuotta Yhteensä  
Korkoriskiä suojaavat suojausinstrumentit, liikkeeseen lasketut velkakirjat - 890 155 1 780 310 2 000 000 2 000 000 6 670 465  
Yhteensä - 890 155 1 780 310 2 000 000 2 000 000 6 670 465  
 
Rahavirran suojaus
 
Rahavirran suojauksella suojataan tulevia kassavirtoja viitekorkojen muutoksilta valuuttamääräisissä sitoumuksissa. Yhtiö käyttää suojaukseen koron- ja valuutanvaihtosopimuksia. Suojausinstrumenttien käyvän arvon muutos suojatun riskin osalta esitetään rahavirran suojausrahastossa (hedging reserve) laajan tuloksen erissä. Yhtiö on myös ottanut käyttöön suojauskustannuksen eriyttämisen (cost of hedging). Eri valuuttojen välinen  viitekoronvaihtosopimuksen preemio (cross currency basis) ei ole osa suojaussuhdetta ja kirjataan suojauskustannuksena suojauskustannusrahastoon laajan tuloksen eriin.  
 
 
Suojauslaskennan tehottomuus Emoyhtiö/Konserni  
(1 000 e) 31.12.2020 31.12.2019  
Suojaavien instrumenttien arvonmuutos tilikauden aikana -8 984 -  
Suojauskustannuksen osuus arvonmuutoksesta -6 791 -  
Arvonmuutos pl. suojauskustannuksen osuus -2 194    
Suojauskohteen arvon muutos, jota käytetään perustana kirjattaessa suojauksen tehottomuutta kaudella 1 950 -  
Tuloslaskelmalla esitetty tehottomuus 1 -243 -  
Laajan tuloksen erissä esitetyt käyvän arvon muutokset -8 741 -  
Yhteensä -8 984 -  
 
1 Esitetään tuloslaskelmalla erässä "Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot".  
 
 
Rahavirran suojuas, käyvän arvon rahasto Emoyhtiö/Konserni  
(1 000 e) Suojausrahasto Suojauskustannusrahasto Yhteensä  
Saldo 1.1.2020 - - -  
Arvonmuutokset tilikauden aikana -1 950 -6 791 -8 741  
Saldo 31.12.2020 -1 950 -6 791 -8 741  
 
Rahavirran suojausrahasto ei sisällä eriä joihin ei enää sovelleta suojauslaskentaa.  
 
Suojausinstrumenttien nimellismäärän aikaprofiili
31.12.2020 < 3kk 3-12kk 1-5 vuotta 5-10 vuotta > 10 vuotta Yhteensä  
Korkoriskiä suojaavat suojausinstrumentit - - - 867 808 466 295 1 334 103  
Yhteensä - - - 867 808 466 295 1 334 103  

 

 

 
E11 MUUT VELAT
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Palautusvelvollisuuden alaiset avustukset 4 252 4 252 4 252 4 252  
TEM:ltä saatu avustus EAKR-Aloitusrahasto Oy:n pääomasijoitustoimintaan 14 653 14 653 14 653 14 653  
Saadut ennakkomaksut EAKR-rahoitustoimintaan 4 000 4 000 4 000 4 000  
Saamistodistusten ostovelat 19 005 28 013 19 005 28 013  
IFRS 16:n mukaiset käyttöoikeusomaisuusvelat 22 902 22 688 22 902 22 688  
Muut 2 208 1 748 2 147 1 740  
Konsernin sisäiset muut velat1 - - 14 092 11 860  
Yhteensä 67 020 75 354 81 051 87 206  
 
1 Suomen Vientiluotto Oy:lle kuuluva osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksesta kirjataan Finnvera Oyj:n tilinpäätöksessä joko velaksi tai saamiseksi Suomen Vientiluotto Oy:lta riippuen muutoksen lopputulemasta. Tilikauden 2020 lopussa kertynyt käyvän arvon velka Suomen Vientiluotto Oy:lle oli 2,4 milj. euroa. Tilikauden 2019 lopussa kertynyt käyvän arvon saaminen 3,7 milj. euroa on esitetty liitetiedossa E5.  
 

 

 

 
E12 VARAUKSET
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Oikeudellinen neuvonantokuluvaraus 1.1. 50 720 50 720  
Varauksen lisäys tilikaudella - - - -  
Käytetty varaus tilikaudella - - - -  
Varauksen purku tilikaudella 1 -50 -670 -50 -670  
Oikeudellinen neuvonantokuluvaraus 31.12. - 50 - 50  
 
1 Kuluvaraus on purettu päättyneen tilikauden aikana.
 
 
 
 
 
IFRS 9- standardin mukaiset varaukset
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Suuryritysten varaukset 1.1. 28 196 24 309 77 139 54 067  
Varauksen lisäys tilikaudella 1 152 263 3 887 1 223 212 23 073  
Varauksen purku tilikaudella - - - -  
Suuryritysten varaukset 31.12. 180 459 28 196 1 300 352 77 139  
 
 
 
Pk- ja midcap-rahoituksen varaukset 1.1. 23 009 19 106 23 009 19 106  
Varauksen lisäys tilikaudella - 3 904 - 3 904  
Varauksen purku tilikaudella -4 159 - -4 159 -  
Pk- ja midcap-rahoituksen varaukset 31.12. 18 850 23 009 18 850 23 009  
 
 
 
IFRS 9:n mukaiset varaukset yhteensä 1.1. 51 205 43 415 100 148 73 172  
Varauksen lisäys tilikaudella 152 263 7 791 1 219 053 26 976  
Varauksen purku tilikaudella -4 159 - - -  
IFRS 9:n mukaiset varaukset yhteensä 31.12. 199 309 51 205 1 319 202 100 148  
 
 
Varaukset yhteensä 31.12. 199 309 51 255 1 319 202 100 198  
 
   
1 Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämistä ja Finnvera Oyj:n takaamista vientiluotoista IFRS 9 -standardin mukaisesti laskettu odotettavissa oleva luottotappio (ECL) esitetään Finnvera Oyj:n luvuissa varauksissa (varaus vienti- ja erityistakauskannan vastuista). Konsernitilinpäätöksessä vastaava luku esitetään vientiluottojen vähennyseränä tase-erissä saamiset asiakkailta ja saamiset luottolaitoksilta. Vientiluottojen ECL-muutos vuonna 2020 oli yhteensä 1 071 milj. euroa.  
 

 

 

 
E13 SIIRTOVELAT JA SAADUT ENNAKOT
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Korot 67 994 99 068 32 503 55 379  
Korkovelat tytäryhtiöille - - -54 -24  
Saadut korkoennakot1 7 6 7 6  
Takuumaksuennakot2 262 298 270 066 262 298 270 066  
Saadut vakuudet johdannaisista 854 070 418 400 854 070 418 400  
Muut siirtovelat ja saadut ennakot 9 035 7 360 5 442 5 481  
Yhteensä 1 193 403 794 900 1 154 266 749 308  
 
1 Korkoennakoiden ja takuumaksuennakoiden jaottelua on korjattu vertailukaudelta.
2 Vientitakuista peritään takuumaksu pääsääntöisesti ennakkoon koko takuuajalta.

 

 

 
E14 RAHOITUSINSTRUMENTTIEN LUOKITTELU JA KÄYVÄT ARVOT
Konserni, IFRS 9
Rahoitusvarat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat  
(1 000e) Jaksotettu hankintameno Pakolliset Nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tuloksen kautta (käyvän arvon optio) Käypään arvoon laajan tuloksen kautta Yhteensä Käypä arvo 2  
31.12.2020    
Saamiset luottolaitoksilta 673 954 - - - 673 954 675 118  
Saamiset asiakkailta 1 7 076 883 - - 10 725 7 087 608 7 233 363  
Lyhytaikaiset saamistodistukset 957 744 - - - 957 744 957 744  
Joukkovelkakirjasijoitukset 1 - - 137 520 2 364 703 2 502 223 2 502 223  
Johdannaissopimukset - 850 820 - - 850 820 850 820  
Muut osakkeet ja osuudet - 13 723 - - 13 723 13 723  
Myytävänä olevat luovutettavat varat   2 727 45 407 - - 48 135 48 135  
Muut rahoitusvarat 452 955 - - - 452 955 452 955  
Yhteensä 9 164 263 909 950 137 520 2 375 428 12 587 161 12 734 081  
 
 
  Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat  
(1 000e) Jaksotettu hankintameno Pakolliset Nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tuloksen kautta (käyvän arvon optio) Käypään arvoon laajan tuloksen kautta Yhteensä Käypä arvo 2  
31.12.2019  
Saamiset luottolaitoksilta 661 216 - -   661 216 662 831  
Saamiset asiakkailta 1 8 072 498 - - 10 865 8 083 363 8 215 601  
Lyhytaikaiset saamistodistukset 1 240 489 - - - 1 240 489 1 240 489  
Joukkovelkakirjasijoitukset 1 - 83 966 136 542 1 755 804 1 976 313 1 976 313  
Johdannaissopimukset - 392 739 - - 392 739 392 739  
Muut osakkeet ja osuudet - 13 723 - - 13 723 13 723  
Myytävänä olevat luovutettavat varat 3 498 46 441 - - 49 939 49 939  
Muut rahoitusvarat 175 279 - - - 175 279 175 279  
Yhteensä 10 152 980 536 869 136 542 1 766 670 12 593 061 12 726 914  
 
 
1  Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa.  
2 Käyvät arvot saamisille, joita ei arvosteta käypään arvoon kirjanpidossa on määritetty seuraavasti: lyhytaikaisten saamisten käyväksi arvoksi on asetettu sama kuin niiden kirjanpitoarvo lyhyen maturiteetin vuoksi, pitkäaikaisten saamisten käypä arvo perustuu diskontattuihin rahavirtoihin (Taso 2).  
   
 
Konserni, IFRS 9
Rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat  
(1 000e) Jaksotettu hankintameno Pakolliset Käyvän arvon optio Yhteensä Käypä arvo 1  
31.12.2020    
Velat luottolaitoksille - - - - -  
Velat muille yhteisöille 74 583 - - 74 583 82 698  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 7 193 572 - 3 185 357 10 378 929 10 362 960  
Johdannaissopimukset - 12 392 - 12 392 12 392  
Muut rahoitusvelat   947 182 - - 947 182 947 182  
Pääomalainat - - - - -  
Myytävänä olevat luovutettavat velat 15 867 - - 15 867 15 867  
Yhteensä 8 231 204 12 392 3 185 357 11 428 953 11 421 099  
 
 
  Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat  
(1 000e) Jaksotettu hankintameno Pakolliset Käyvän arvon optio Yhteensä Käypä arvo 1  
31.12.2019  
Velat luottolaitoksille - - - - -  
Velat muille yhteisöille 82 042 - - 82 042 88 964  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 6 961 492 - 3 176 757 10 138 250 10 162 188  
Johdannaissopimukset - 41 274 - 41 274 41 274  
Muut rahoitusvelat   532 447 - - 532 447 532 447  
Pääomalainat - - - - -  
Myytävänä olevat luovutettavat velat 15 867 - - 15 867 15 867  
Yhteensä 7 591 848 41 274 3 176 757 10 809 879 10 840 740  
 
1 Käyvät arvot velkaerille, joita ei arvosteta käypään arvoon kirjanpidossa, on määritelty seuraavien periaatteiden mukaisesti. Lyhytaikaisten velkojen käyväksi arvoksi on asetettu sama kuin niiden kirjanpitoarvo lyhyen maturiteetin vuoksi, pitkäaikaisten velkojen käypä arvo perustuu  diskontattuihin rahavirtoihin (Taso 2).Suojauslaskennan alla olevien yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen käyvät arvot perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin (Taso 2).  
Emoyhtiö, IFRS 9
Rahoitusvarat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat  
(1 000e) Jaksotettu hankintameno Pakolliset Nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tuloksen kautta (käyvän arvon optio) Käypään arvoon laajan tuloksen kautta Yhteensä Käypä arvo 2  
31.12.2020    
Saamiset luottolaitoksilta 591 479 - - - 591 479 591 479  
Saamiset asiakkailta 1 8 190 330 - - 10 725 8 201 055 8 238 720  
Lyhytaikaiset saamistodistukset 957 744 - - - 957 744 957 744  
Joukkovelkakirjasijoitukset 1 - - 137 520 2 364 703 2 502 223 2 502 223  
Johdannaissopimukset - 850 820 - - 850 820 850 820  
Muut osakkeet ja osuudet - 13 723 - - 13 723 13 723  
Myytävänä olevat luovutettavat varat - 11 975 - - 11 975 11 975  
Muut rahoitusvarat 406 767 - - - 406 767 406 767  
Yhteensä 10 146 321 876 518 137 520 2 375 428 13 535 787 13 573 452  
 
 
  Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat  
(1 000e) Jaksotettu hankintameno Pakolliset Nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tuloksen kautta (käyvän arvon optio) Käypään arvoon laajan tuloksen kautta Yhteensä Käypä arvo 2  
31.12.2019  
Saamiset luottolaitoksilta 602 994 - -   602 994 602 994  
Saamiset asiakkailta 1 8 092 998 - - 10 865 8 103 863 8 104 371  
Lyhytaikaiset saamistodistukset 1 240 489 - - - 1 240 489 1 240 489  
Joukkovelkakirjasijoitukset 1 - 83 966 136 542 1 755 804 1 976 313 1 976 313  
Johdannaissopimukset - 392 739 - - 392 739 392 739  
Muut osakkeet ja osuudet - 13 723 - - 13 723 13 723  
Myytävänä olevat luovutettavat varat - 13 189 - - 13 189 13 189  
Muut rahoitusvarat 119 489 - - - 119 489 119 489  
Yhteensä 10 055 970 503 617 136 542 1 766 670 12 462 799 12 463 307  
 
 
 
1  Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa.  
2 Käyvät arvot saamisille, joita ei arvosteta käypään arvoon kirjanpidossa on määritetty seuraavasti: lyhytaikaisten saamisten käyväksi arvoksi on asetettu sama kuin niiden kirjanpitoarvo lyhyen maturiteetin vuoksi, pitkäaikaisten saamisten käypä arvo perustuu diskontattuihin rahavirtoihin (Taso 2).  
 
 
 
Emoyhtiö, IFRS 9
Rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat  
(1 000e) Jaksotettu hankintameno Pakolliset Käyvän arvon optio Yhteensä Käypä arvo 1  
31.12.2020    
Velat luottolaitoksille - - - - -  
Velat muille yhteisöille 86 000 - - 86 000 86 000  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 7 193 572 - 3 185 357 10 378 929 10 362 960  
Johdannaissopimukset - 12 392 - 12 392 12 392  
Muut rahoitusvelat   911 610 - - 911 610 911 610  
Pääomalainat - - - - -  
Myytävänä olevat luovutettavat velat 15 867 - - 15 867 15 867  
Yhteensä 8 207 050 12 392 3 185 357 11 404 798 11 388 829  
 
 
  Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat  
(1 000e) Jaksotettu hankintameno Pakolliset Käyvän arvon optio Yhteensä Käypä arvo 1  
31.12.2019  
Velat luottolaitoksille - - - - -  
Velat muille yhteisöille 75 000 - - 75 000 75 000  
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 6 961 492 - 3 176 757 10 138 250 10 162 188  
Johdannaissopimukset - 41 274 - 41 274 41 274  
Muut rahoitusvelat   488 744 - - 488 744 488 744  
Pääomalainat - - - - -  
Myytävänä olevat luovutettavat velat 15 867 - - 15 867 15 867  
Yhteensä 7 541 103 41 274 3 176 757 10 759 134 10 783 072  
 
 
 
1 Käyvät arvot velkaerille, joita ei arvosteta käypään arvoon kirjanpidossa, on määritelty seuraavien periaatteiden mukaisesti. Lyhytaikaisten velkojen käyväksi arvoksi on asetettu sama kuin niiden kirjanpitoarvo lyhyen maturiteetin vuoksi, pitkäaikaisten velkojen käypä arvo perustuu  diskontattuihin rahavirtoihin (Taso 2).Suojauslaskennan alla olevien yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen käyvät arvot perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin (Taso 2).  
 
Käyvän arvon määritysperiaatteet erille, jotka arvostetaan käypään arvoon kirjanpidossa  
 
1. Saamistodistukset  
Saamistodistusten käyvät arvot perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin tai kauden päättymispäivän markkinakorolla diskontattuun arvoon.  
   
2. Johdannaissopimukset  
Koron- ja valuutanvaihtosopimusten sekä valuuttatermiinien käyvät arvot on määritelty rahavirtojen nykyarvoon perustuvalla menetelmällä, jossa laskentaperusteena käytetään tilikauden päättymispäivän markkinakorkoja ja muuta markkinainformaatiota. Konserni käyttää näiden instrumenttien käyvän arvon määrittämisessä yleisesti käytettyjä arvostusmalleja. Käyvät arvot vastaavat markkinoiden keskihintoja tilanteissa, joissa konserni siirtäisi tai purkaisi johdannaissopimuksen tavanomaisessa liiketoimessa tilikauden päättymispäivän markkinaolosuhteissa. Johdannaissopimuksiin liittyvää luottoriskiä pienennetään vakuusjärjestelyillä. Käypiä arvoja seurataan päivittäin vastapuolilta saatujen laskelmien ja oman arvostuslaskennan avulla.  
   
3. Muut osakkeet ja osuudet  
Emoyhtiön ja konsernin muihin osakkeisiin ja osuuksiin sisältyy 13,7 milj. euroa (13,7 milj. euroa) konsernin ulkopuolisia sijoituksia listaamattomiin yhtiöihin. Osakkeiden arvostus on esitetty hankintamenon mukaisesti, mikä konsernin arvion mukaan vastaa osakkeiden käypää arvoa.  
   
4. Myytävänä olevat luovutettavat varat  
Muut osakkeet ja osuudet: Emoyhtiön ja konsernin myytävänä oleviin luovutettavin varoihin sisältyy 11,9 milj. euroa (13,2 milj. euroa) käypään arvoon arvostettavia pääomasijoituksia konsernin ulkopuolisessa yhtiössä, Innovestor Kasvurahasto I Ky:ssä. Näiden arvo on pääomalaina- ja muiden sopimusehtojen perusteella sidottu sijoitusten hankintamenoon siten, että sijoitusten hankintameno vastaa niiden käypää arvoa.

Lisäksi konsernissa erä sisältää 9,9 milj. euroa (10,0 milj. euroa) sijoituksia osakkuusyrityksissä sekä 23,6 milj. euroa (23,2 milj. euroa) sijoituksia muihin osakkeisiin ja osuuksiin. Nämä erät koostuvat EAKR-Aloitusrahasto Oy:n pääomasijoituksista, joiden käypä arvo määritetään yhtiön hallituksen hyväksymällä arvostusmenetelmällä, joka noudattaa IPEV:n (International Equity and Venture Capital Valuation Guidelines) aikaisen vaiheen yritysten arvonmääritysperiaatteita ja suosituksia. Menetelmässä sijoituksen käyvän arvon määrittely perustuu ulkopuolisten sijoittajien tekemään arvonmääritykseen ja sijoituksiin sekä rahaston hallituksen hyväksymään kohdeyhtiön arvostukseen. Kohdeyritysten arvonmääritystä tehdään vuoden mittaan jatkuvasti, arvonmääritykset päivitetään puolivuosittain konsernin raportointiin erillisessä prosesissa, jossa sijoituksia tarkastellaan sijoituskohteittain.

Valtion toimintalinjausten mukaisesti Finnvera luopuu pääomasijoitustoiminnasta merkittäviltä osin. 		 
 
5. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjatut velat  
Käyvät arvot yleiseen liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjoille, jotka eivät ole suojauslaskennan alla perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin.  
   
 
 
 
 

 

 

 
E15 RAHOITUSINSTRUMENTTIEN KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTAMISEN HIERARKIA
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä  
Rahoitusvarat 31.12.2020    
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat    
- Joukkovelkakirjasijoitukset - 137 520 - 137 520 - 137 520 - 137 520  
- Johdannaissopimukset - 850 820 - 850 820 - 850 820 - 850 820  
- Muut osakkeet ja osuudet - - 13 723 13 723 - - 13 723 13 723  
- Myytävänä olevat luovutettavat varat    - - 45 407 45 407 - - 11 975 11 975  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavat    
- Saamiset asiakkailta - Saamistodistukset   - 10 725 - 10 725 - 10 725 - 10 725  
- Joukkovelkakirjasijoitukset - 2 364 703 - 2 364 703 - 2 364 703 - 2 364 703  
Yhteensä - 3 363 769 59 130 3 422 899 - 3 363 769 25 698 3 389 467  
     
Rahoitusvelat 31.12.2020    
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat    
- Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat - 3 185 357 - 3 185 357 - 3 185 357 - 3 185 357  
- Johdannaissopimukset - 12 392 - 12 392 - 12 392 - 12 392  
Yhteensä - 3 197 749 - 3 197 749 - 3 197 749 - 3 197 749  
 
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä  
Rahoitusvarat 31.12.2019  
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
- Joukkovelkakirjasijoitukset - 220 509 - 220 509 - 220 509 - 220 509  
- Johdannaissopimukset - 392 739 - 392 739 - 392 739 - 392 739  
- Muut osakkeet ja osuudet - - 13 723 13 723 - - 13 723 13 723  
- Myytävänä olevat luovutettavat varat    - - 46 441 46 441 - - 13 189 13 189  
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavat
- Saamiset asiakkailta - Saamistodistukset   - 10 865 - 10 865 - 10 865 - 10 865  
- Joukkovelkakirjasijoitukset - 1 755 804 - 1 755 804 - 1 755 804 - 1 755 804  
Yhteensä - 2 379 917 60 164 2 440 081 - 2 379 917 26 912 2 406 829  
 
Rahoitusvelat 31.12.2019
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
- Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat - 3 176 757 - 3 176 757 - 3 176 757 - 3 176 757  
- Johdannaissopimukset - 41 274 - 41 274 - 41 274 - 41 274  
Yhteensä - 3 218 031 - 3 218 031 - 3 218 031 - 3 218 031  
 
Taulukossa on esitetty erät jotka arvostetaan toistuvasti käypään arvoon kirjanpidossa. Jaksotettuun hankintamenoon arvostettujen rahoitusvarojen ja velkojen käyvät arvot sekä käyvän arvon hierarkiatasot on esitetty liitetiedossa E14.  
 
Hierarkiatasot
 
Taso 1
Aktiivisilla markkinoilla kaupankäynnin kohteena olevat noteeratut osake- ja rahastosijoitukset arvostetaan markkinahintoihin.
 
Taso 2
Koron ja valuutanvaihtosopimusten sekä valuuttatermiinien käyvät arvot on määritelty rahavirtojen nykyarvoon perustuvalla menetelmällä, jossa laskentaperusteena käytetään kauden päättymispäivän markkinakorkoja ja muuta markkinainformaatiota. Käyvät arvot yleiseen liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjoille, jotka eivät ole suojauslaskennan alla, perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin. Joukkovelkakirjasijoitusten käyvät arvot perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin tai kauden päättymispäivän markkinakorolla diskontattuun arvoon.  
 
Taso 3
Muihin osakkeisiin ja osuuksiin listaamattomissa yhtiöissä sisältyvien konsernin ulkopuolisten sijoitusten arvostus on esitetty hankintamenon mukaisesti, mikä konsernin arvion mukaan vastaa osakkeiden käypää arvoa.  
Emoyhtiön ja konsernin myytävänä oleviin luovutettavin varoihin sisältyvät muut osakkeet ja osuudet: erään sisältyy pääomasijoituksia konsernin ulkopuolisessa yhtiössä, Innovestor Kasvurahasto I Ky:ssä. Näiden arvo on pääomalaina- ja muiden sopimusehtojen perusteella sidottu sijoitusten hankintamenoon siten, että sijoitusten hankintameno vastaa niiden käypää arvoa.  
Lisäksi konsernin myytävänä oleviin luovutettaviin varoihin sisältyy muita osakkeita ja osuuksia sekä sijoitukset osakkuusyrityksissä: Pääomasijoitustoimintaa harjoittavien tytäryhtiöiden pääomasijoitusten käyvän arvon määrittelyn pohjana on IPEV:n (International Equity and Venture Capital Valuation Guidelines) aikaisen vaiheen yritysten arvostusperiaatteet ja suositukset.  
 
Siirrot tasojen 1 ja 2 välillä
Raportointikauden ja edellisen tilikauden aikana ei ole tapahtunut siirtoja käypien arvojen hierarkiatasojen 1 ja 2 välillä.
 

 

 

 
E16 ERITTELY HIERARKIATASON 3 TAPAHTUMISTA
 
TASO 3, Rahoitusvarat Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat          
Saldo 1.1. 60 164 61 604 26 912 27 088  
Tuloslaskelmaan kirjatut voitot ja tappiot yhteensä 108 7 - -  
Hankinnat 1 647 2 006 368 -  
Myynnit -3 787 -3 453 - -  
Muu 998 - - -  
Saldo 31.12. 59 130 60 164 27 279 27 088  
Tuloslaskelman voitot ja tappiot niistä instrumenteista, jotka ovat vielä konsernin hallussa -1 246 -1 470 - -  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

 
E17 RAHOITUSINSTRUMENTIT, JOTKA NETTOUTETAAN TASEESSA TAI JOTKA SISÄLTYVÄT NETTOUTUSSOPIMUKSIIN
  Konserni / Emoyhtiö
(1 000 e) Kirjatut erät, brutto Taseessa nettoutetut kirjatut erät, brutto Kirjanpitoarvo taseessa, netto Rahoitusinstrumentit 1 Vakuudeksi saadut/annetut rahoitusinstrumentit 1 Vakuudeksi saatu/annettu käteinen 1 Nettosumma 1
Rahoitusvarat 31.12.2020  
Johdannaissopimukset 850 820 - 850 820 -8 982 - -854 070 -12 232
Yhteensä 850 820 - 850 820 -8 982 - -854 070 -12 232
Rahoitusvelat 31.12.2020  
Johdannaissopimukset 12 392 - 12 392 -8 982 - -2 360 1 051
Yhteensä 12 392 - 12 392 -8 982 - -2 360 1 051
 
Rahoitusvarat 31.12.2019
Johdannaissopimukset 392 739 - 392 739 -18 017 - -418 400 -43 678
Yhteensä 392 739 - 392 739 -18 017 - -418 400 -43 678
Rahoitusvelat 31.12.2019
Johdannaissopimukset 41 274 - 41 274 -18 017 - -38 030 14 773
Yhteensä 41 274 - 41 274 -18 017 - -38 030 14 773
 
1 Määrät joita ei ole nettoutettu, mutta jotka sisältyvät päänettoutussopimuksiin ja vastaaviin.Taulukon johdannaislukuihin ei ole sisäsällytetty kertyneitä korkoja. Johdannaisten kertyneet korot huomioiden johdannaissaamisten nettosumma on 18,4 miljoonaa euroa (-24,4 miljoonaa euroa) ja johdannaisvelkojen nettosumma 0,8 miljoonaa euroa (8,2 miljoonaa)

 

 

E18 OMA PÄÄOMA
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Emoyhtiön osakepääoma   196 605   196 605   196 605   196 605  
Ylikurssirahasto   51 036   51 036   51 036   51 036  
Käyvän arvon rahasto   6 000   -5 403   6 978   1 662  
- Käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavien erien käyvän arvon muutos 11 646   945   11 646   945  
- Odotettavissa olevat luottotappiot (ECL) (käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavat erät) 4 072   717   4 072   717  
- Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos -978   -7 065   -   -  
- Rahavirran suojaus, suojausrahasto (Hedging reserve) -1 950   -   -1 950   -  
- Rahavirran suojaus, suojauskustannusrahasto (Cost of hedging) -6 791   -   -6 791   -    
Sidottu oma pääoma yhteensä   253 641   242 238   254 619   249 303  
Vapaat rahastot   1 126 404   1 053 616   1 126 404   1 053 616  
- Kotimaan toiminnan rahasto 282 241   265 822   282 241   265 822  
- Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto 828 911   772 541   828 911   772 541  
- Pääomasijoitustoiminnan rahasto 15 252   15 252   15 252   15 252  
Kertyneet voittovarat   -653 143   166 985   -759 527   73 292  
- Edellisten tilikausien voittovarat 94 197   72 582   504   504  
- Tilikauden voitto/tappio -747 954   94 264   -760 645   72 649  
- Suorat kirjaukset voittovaroihin 614   140   614   140    
Vapaa oma pääoma yhteensä   473 261   1 220 601   366 876   1 126 907  
Oma pääoma yhteensä, emoyhtiön omistajien osuus omasta pääomasta   726 902   1 462 839   621 495   1 376 211  
 
 
Osakepääoma ja omistus: 31.12.2020   31.12.2019  
Omistaja Osakepääoma (1000 e) Osakkeet kpl Omistus-osuus Osakepääoma (1000 e) Osakkeet kpl Omistus-osuus  
Suomen valtio 196 605 11 565 100%   196 605 11 565 100%  
 
 
Rahastot:
Ylikurssirahasto
Rahasto on muodostunut ennen 1.9.2006 voimassa olleiden säännösten aikana. Rahastossa on Kera Oyj:n osakkeiden hankintahinnan ja nimellisarvon erotus 42,9 miljoonaa euroa sekä Takuukeskuksen omaisuuden siirron ja Fide Oy:n osakkeiden hankinnan yhteydessä syntynyt 0,1 miljoonaa euroa sekä Suomen Vientiluotto Oy:n osakkeiden hankintaan liittyneessä Finnveran osakepääoman korotuksessa syntynyt 8,1 miljoonaa euroa.		  
Käyvän arvon rahasto
IFRS 9: Standardin mukaisesti käyvän arvon rahastoon kirjataan käyvän arvon muutos sijoituksista, jotka arvostetaan käypään arvoon
laajan tuloksen kautta ja näiden sijoitusten odotettavissa olevat luottotappiot (ECL), käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavien velkojen luottoriskin muutos sekä rahavirran suojauksen erät.

Sijoitusten käyvän arvon muutos: Rahasto sisältää käyvän arvon muutokset sijoituseristä, jotka on luokiteltu arvostettavaksi käypään arvoon laajan tuloksen kautta. Näihin eriin kuuluvat joukkovelkakirjasijoitukset sekä pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat. Rahastoon merkityt erät realisoituvat tuloslaskelmaan silloin, kun arvopaperista luovutaan.
Odotettavissa olevat luottotappiot (ECL): Rahastoon kirjataan odotettavissa olevat luottotappiot pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoituksista ja muista joukkovelkakirjasijoituksista, jotka on luokiteltu arvostettavan käypään arvoon laajan tuloksen kautta.  

Velkojen luottoriskin muutos: Rahasto sisältää käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavien velkojen luottoriskin muutoksen. Näitä eriä ei myöhemmin siirretä tulosvaikutteisiksi.

Rahavirran suojaus, suojausrahasto: Finnvera on aiemmilla tilikausilla tehnyt pitkäaikaisia valuutanvaihtosopimuksia (cross currency swap) valuuttamääräisten sitoumusten kattamiseksi. Näihin suojaussuhteisiin on sovellettu rahavirran suojauslaskentaa vuoden 2020 alusta alkaen.  Suojausinstrumenttien käyvän arvon muutos suojatun riskin osalta esitetään rahavirran suojausrahastossa (hedging reserve)

Rahavirran suojaus, suojauskustannusrahasto: Finnvera on ottanut käyttöön suojauskustannuksen eriyttämisen (cost of hedging) rahavirran suojauslaskennan alla olevien koron- ja valuutanvaihtosopimuksien osalta. Eri valuuttojen välinen  viitekoronvaihtosopimuksen preemio (cross currency basis) ei ole osa suojaussuhdetta ja preemion muutos kirjataan suojauskustannusrahastoon.

Konsernin pääomahallinnan tavoitteet ja periaatteet on esitetty riskienhallinta-osiossa.		  
Kotimaan toiminnan rahasto sekä vienti- ja erityistakaustoiminnan rahasto
Vuonna 2006 Finnvera Oyj:n toimintaa sääteleviä lakeja muutettiin siten, että yhtiön taseeseen perustettiin
erilliset rahastot kotimaan toiminnan sekä vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan tulevien vuosien tappioiden kattamista varten. Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan tappiot korvataan valtiontakuurahastosta vasta sitten, jos vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahastossa ei ole tarvittavia varoja. Kotimaan toiminnan rahastoon siirrettiin vararahastoon kertyneet kotimaan toiminnan voittovarat ja vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahastoon vientitakuu- ja erityistakaustoiminnasta kertyneet voittovarat.		  
Pääomasijoitustoiminnan rahasto
Taseen vapaaseen omaan pääomaan perustettin vuonna 2011 pääomasijoitustoiminnan rahasto EAKR-toimenpideohjelmien mukaiseen pääomasijoitustoimintaan kohdennettavien varojen seuraamiseksi. Työ- ja elinkeinoministeriö on osoittanut Finnveralle 17,5 miljoonaa euroa varoja ohjelmakauden 2007–2013 EAKR-toimenpideohjelmien mukaiseen pääomasijoitustoimintaan ja nämä varat on kirjattu edellä mainittuun rahastoon. 		 

 

 

E19 MYYTÄVÄNÄ OLEVAT LUOVUTETTAVAT ERÄT
Pääomasijoitustoiminta kuuluu kokonaisuudessaan myytävinä oleviin luovutettaviin eriin, koska valtion toimintalinjausten mukaisesti konserni luopuu pääomasijoitustoiminnastaan. Konsernilukuihin sisältyvät myytävinä olevina luovutettavina erinä EAKR-Aloitusrahasto Oy:n varat ja velat sekä Innovestor Kasvurahasto I Ky:n rahastosijoitus ja siihen liittyvä pääomalaina. Emoyhtiön myytävänä olevina varoina esitetään tytäryhtiö EAKR Aloitusrahasto Oy:n osakkeet ja Innovestor Kasvurahasto I Ky:n rahastosijoitus (Finnvera Oyj:n omistusosuus 19,7 prosenttia rahastosta). Emoyhtiössä myytävinä olevina velkoina esitetään Innovestor Kasvurahasto I Ky:n sijoitukseen liittyvä pääomalaina, joka pääomalainan ehtojen mukaisesti poistuu taseesta myynnin toteutuessa. Finnvera toteuttaa vuosittain IAS 36:n mukaisesti tytäryhtiösijoituksistaan arvonalentumistestauksen.  
E19.1 MYYTÄVÄNÄ OLEVAT LUOVUTETTAVAT ERÄT TASE-ERITTÄIN
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
VARAT          
Saamiset luottolaitoksilta – vaadittaessa maksettavat 2 327 2 270 - -  
Saamiset asiakkailta – luotot 400 1 228 - -  
Sijoitukset samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä - - 15 256 15 256  
Sijoitukset osakkuusyrityksissä 9 871 10 034 - -  
Sijoitukset muihin osakkeisiin ja osuuksiin 35 536 36 407 11 975 13 189  
Yhteensä 48 135 49 939 27 231 28 445  
 
 
  Konserni Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
VELAT          
Pääomalainat 15 867 15 867 15 867 15 867  
Laskennalliset verovelat 2 796 2 708 - -  
Yhteensä 18 663 18 575 15 867 15 867  
 
 
E19.2 PÄÄOMALAINAA KOSKEVAT TIEDOT
  Konserni Emoyhtiö
(1 000e) Käyttötarkoitus Korko-% Laina-aika 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019
Pääomalaina 2018 1 Innovestor Kasvurahasto I Ky 1 0 15 vuotta 15 867 15 867 15 867 15 867
Yhteensä 15 867 15 867 15 867 15 867
 
 
1 Laina on myönnetty Finnveralle Aloitusrahasto Vera Oy:n osakepääoman korotuksiin myönnettyjen pääomalainojen konvertointiin uudeksi pääomalainaksi sekä Innovestor Kasvurahasto I Ky:hyn Aloitusrahasto Veran fuusion yhteydessä sovittujen Finnveran sijoitussitoumusten toteuttamiseen. Laina maksetaan takaisin yhtenä eränä Innovestor Kasvurahasto I Ky:n purkautuessa tai Finnvera Oyj:n irtautuessa rahaston omistuksesta, mikäli Finnvera Oyj:n vapaan oman pääoman ja kaikkien pääomalainojen määrä maksuhetkellä ylittää yhtiön viimeksi päättyneeltä tilikaudelta vahvistettavan taseen tai sitä uudempaan tilinpäätökseen sisältyvän taseen mukaisen tappion määrän. Lainan takaisinmaksun määrä on riippuvainen Innovestor Kasvurahasto I Ky -sijoituksen arvosta sijoituksesta irtaantumishetkellä. Innovestor Kasvurahasto I Ky sijoitus ja siihen liittyvä pääomalaina kuuluvat myytävänä oleviin luovutettaviin varoihin ja velkoihin.
 
 

 

 

F Henkilöstöä ja johtoa koskevat liitetiedot
   
F1 HENKILÖMÄÄRÄ
  Konserni Emoyhtiö  
  31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019  
Keskimääräinen henkilöstömäärä          
- Vakinainen 328 333 325 330  
- Määräaikainen 32 31 32 31  
Yhteensä 360 364 357 361  
Henkilöstömäärä henkilötyövuosina 339 322 337 320  
 
 
 
F2 KONSERNIN JOHTOON KUULUVAT AVAINHENKILÖT
 
 
 
Konsernissa on määritelty johtoon kuuluviksi avainhenkilöiksi emoyhtiön hallituksen jäsenet, hallintoneuvoston jäsenet, toimitusjohtaja Pauli Heikkilä, toimitusjohtajan sijainen Jussi Haarasilta sekä johtoryhmä, johon kuuluvat toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen lisäksi talousjohtaja Ulla Hagman, liiketoimintajohtaja Juuso Heinilä, hallintojohtaja Risto Huopaniemi,  luottopäätösyksikön johtaja Tapio Jordan, kehitysjohtaja Minna Kaarto, riskienhallintajohtaja Tina Schumacher ja viestintä- ja HR-johtaja Tarja Svartström.  
Avainhenkilöillä ei ole raportoivia liiketapahtumia konserniin kuuluvien yhtiöiden kanssa.  
   
   
F3 AVAINHENKILÖIDEN TYÖSUHDE-ETUUDET  
 
Alla olevassa taulukossa esitetään johtoon kuuluvien avainhenkilöiden saamat työsuhde-etuudet. Työsuhde-etuuksiin sisältyy toimitusjohtajalle ja muille johtoryhmän jäsenille vuonna 2020 maksettu tulospalkkio vuodelta 2019. Työsuhteen päättymisen jälkeisin etuuksina käsitellään vapaaehtoiset eläkejärjestelyt, jotka sisältävät sekä maksu- että etuusperusteisia eläkejärjestelyitä.  
  Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 812 1 734  
Työsuhteen päättymisen jälkeiset etuudet 157 190  
Hallituksen ja hallintoneuvoston jäsenten palkkiot 284 204  
Yhteensä 2 252 2 128  
 
Toimitusjohtaja kuuluu maksuperusteisen eläkejärjestelyn piiriin, jossa eläkeikä on 63 vuotta. Ryhmälisäeläkejärjestelmä muutettiin 1.1.2013 alkaen etuusperusteisesta maksuperusteiseksi. Toimitusjohtajan tavoite-eläke on 66 % 63 vuoden eläkeiästä alkaen ja lisäeläkemaksuprosentti kiinteä 11,47 % bonuksilla ja muilla tulossidonnaisilla palkan erillä vähennetystä TyEL-ansioista.  
 
Toimitusjohtajan irtisanomisaika on kuusi kuukautta, minkä lisäksi maksetaan 18 kuukauden palkkaa vastaava irtisanomiskorvaus, jos irtisanominen tapahtuu yhtiön toimesta.  
 
Hallituksen jäsenten kuukausipalkkiot ovat: puheenjohtaja 1 500 euroa, varapuheenjohtaja 850 euroa, hallituksen valiokunnan puheenjohtajana toimiva jäsen 850 euroa, jäsen 700 euroa. Kokouspalkkio on 500 euroa/kokous.  
   
Hallintoneuvoston jäsenten kokouspalkkiot ovat: puheenjohtaja 800 euroa/kokous, varapuheenjohtaja 600 euroa/kokous ja jäsen 500 euroa/kokous.  

 

 

F4 Avainhenkilöiden palkat, palkkiot ja eläkesitoumukset
 
 
Emoyhtiö 31.12.2020 31.12.2019
    Eläkekulut   Eläkekulut
(1 000e) Palkat ja palkkiot Vapaa-ehtoiset Lakisääteiset Palkat ja palkkiot Vapaa-ehtoiset Lakisääteiset
Johdon palkat ja palkkiot sekä heitä koskevat eläkesitoumukset    
Toimitusjohtaja Pauli Heikkilä 414 47 72 410 46 79
Varatoimitusjohtaja Topi Vesteri 31.8.2019 asti - - - 229 54 44
Toimitusjohtajan sijainen liiketoimintajohtaja Jussi Haarasilta 235 - 41 118 - 43
Muut johtoryhmän jäsenet 1 163 22 203 977 22 233
Johtoryhmän palkat ja palkkiot yhteensä 1 812 69 317 1 734 122 399
     
Hallituksen jäsenet    
Pentti Hakkarainen, puheenjohtaja 38 - - 30 - -
Tomi Lounema, I varapuheenjohtaja 29.3.2019 asti - - - 7 - -
Antti Neimala, I varapuheenjohtaja 29.3.2019 alkaen 33 - - 14 - -
Terhi Järvikare, II varapuheenjohtaja 30 - - 20 - -
Kirsi Komi, jäsen 29.3.2019 asti - - - 7 - -
Ritva Laukkanen, jäsen 31 - - 20 - -
Juha-Pekka Nuuttila, jäsen 29.3.2019 alkaen 28 - - 12 - -
Pirkko Rantanen-Kervinen, jäsen 29 - - 18 - -
Antti Zitting, jäsen 31 - - 18 - -
Hallituksen jäsenten palkkiot yhteensä 221 - - 146 - -
     
Hallintoneuvoston jäsenet, yhteensä 63 - - 59 - -

 

 

F5 ETUUSPOHJAISET ELÄKEJÄRJESTELYT
Konsernilla on useita etuusperusteisia ryhmäeläkevakuutuksia, joiden piirissä on Finnveran edeltäjäorganisaatioista Finnveraan siirtyneitä henkilöitä.  Järjestelyjen piirissä oli vuoden 2020 lopussa  77 (74) työssä olevaa henkilöä.
Järjestelyt rahoitetaan vakuutusyhtiöön suoritettavilla vuosittaisilla vakuutusmatemaattisiin laskelmiin perustuvilla maksuilla. Järjestelyihin sovelletaan paikallista vero- ja muuta lainsäädäntöä. Velvoitteena esitetään vakuutetuille annettu koko lupaus ja vastaavina varoina vakuutusyhtiön vastuulla oleva osuus tästä velvoitteesta. Varojen määrä lasketaan samalla diskonttauskorolla kuin vastaava velvoite. Näin ollen diskonttauskoron muutoksesta aiheutuva riski kohdistuu ainoastaan nettovelkaan. Koska eläkkeet nousevat vakuutusyhtiön hyvityksellä, yhtiöllä ei ole näiden suhteen riskiä. Palkankorotusolettaman 0,25 %-yksikön nousu kasvattaisi velvoitetta 0,9 % (0,8 %) ja lasku päinvastoin.
  
 
Taseen etuusperusteinen nettovelka määräytyy seuraavasti:
Emoyhtiö Konserni/Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Eläkevelvoite      
Rahastoitujen velvoitteiden nykyarvo 1.1.   2 858   3 055  
Muutokset yhteensä   -832   -197  
Kauden työsuoritukseen perustuva meno 48   40  
Velvoitteiden korkokulu 27   53  
Järjestelyn velvoitteen täyttämiset -923   -359  
Uudelleen määrittämisestä johtuvat erät    
- Taloudellisen oletusten muutoksista aiheutuneet 205   75  
- Väestötilastollisten oletusten muutoksista aiheutuneet -   -  
- Kokemusperäiset -190   -7    
Rahastoitujen velvoitteiden nykyarvo 31.12.   2 026   2 858  
Varojen käypä arvo    
Järjestelyyn kuuluvien varojen käypä arvo 1.1.   3 017   3 196  
Muutokset yhteensä   -837   -178  
Varojen korkotuotto 29   56  
Velvoitteen täyttämiset -923   -359  
Järjestelyyn kuuluvien varojen tuotto lukuun ottamatta korkokuluun tai -tuottoon sisältyviä eriä 629   208  
Maksusuoritukset -573   -84    
Järjestelyyn kuuluvien varojen käypä arvo 31.12.   2 180   3 017  
Nettovelka + / Nettosaaminen - (velvoitteiden ja varojen erotus)   -155   -159  
Laajan tuloslaskelman eläkekulu    
Kauden työsuoritukseen perustuva meno   48   40  
Velvoitteen täyttämiset   -   -  
Nettokorkokulu   -2   -3  
Tuloslaskelman etuuspohjainen eläkekulu   47   37  
Uudelleen määrittämisestä johtuvat erät   -614   -140  
 
 
Konsernin etuusperusteinen nettovelka on muuttunut tilikauen aikana seuraavasti:
 
  Konserni/Emoyhtiö  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Etuusperusteinen nettovelka      
Eläkevelka (+) / Eläkesaatava (-) 1.1. -160 -141  
Tuloslaskemalle kirjatut kulut 47 37  
Maksetut eläkemaksut 573 84  
Muun laajan tuloksen eriin kirjattu -614 -140  
Eläkevelka (+) / Eläkesaatava (-) 31.12. -155 -160  
 
Järjestelyyn kuuluvat varat sisältävät 100 % hyväksyttäviä vakuutuksia.
 
  Konserni/Emoyhtiö  
Vakuutusmatemaattiset olettamukset 31.12.2020 31.12.2019  
Diskonttorkorko 0,50 0,95 %  
Tulevat palkankorotukset 1,80 1,85 %  
Tulevat eläkkeiden korotukset 1,10 0,90 %  
 
Velvoitteen painotettuun keskiarvoon perustuva duraatio on 18,8 vuotta. Vuodelle 2021 ei ennakoida olevan maksupalautukset ja -hyvitykset huomioiden nettomaksutarvetta etuuspohjaisiin järjestelyihin.  

 

 

G Omistukset muissa yrityksissä
 
G1 OMISTUKSET KONSERNIIN KUULUVISSA YRITYKSISSÄ
  Emoyhtiö
  31.12.2020 31.12.2019
Yrityksen nimi ja kotipaikka Toimiala Omistus osuus kaikista osakkeista ja osuuksista Osuus äänivallasta, % Kirjanpitoarvo (1 000 e) Omistus osuus kaikista osakkeista ja osuuksista Osuus äänivallasta, % Kirjanpitoarvo (1 000 e)
Tytäryritykset (Omistusosuus yli 50%)    
EAKR-Aloitusrahasto Oy, Kuopio Kehitys- ja sijoitusyhtiö 100,00 % 100,00 % 15 256 100,00 % 100,00 % 15 256
Suomen Vientiluotto Oy, Helsinki Viennin rahoitus ja korontasaus 100,00 % 100,00 % 20 182 100,00 % 100,00 % 20 182
Veraventure Oy, Kuopio Kehitys- ja sijoitusyhtiö 100,00 % 100,00 % 9 897 100,00 % 100,00 % 48 634

 

 

G2 TYTÄRYRITYSTEN OMISTUKSET (OMISTUSOSUUS YLI 20 %)
 
EAKR-Aloitusrahasto Oy
  31.12.2020 31.12.2019
Yrityksen nimi ja kotipaikka Toimiala Omistusosuus osakkeista, % Osuus äänivallasta, % Omistusosuus osakkeista, % Osuus äänivallasta, %
Aimodus Oy Helsinki Muu luonnontieteellinen tutkimus ja kehittäminen 20,13% 20,13% 20,13% 20,13%
Aranda Pharma Oy Kuopio Lääketieteellinen tutkimus ja kehittäminen 36,09% 36,09% 36,09% 36,09%
Bone Index Finland Oy Kuopio Lääketieteellinen tutkimus ja kehittäminen 38,10% 38,10% 37,65% 37,65%
GlowWay Oy Ltd Pieksämäki Sähkölamppujen ja valaisimien valmistus 26,44% 26,44% 26,44% 26,44%
Rocsole Oy Kuopio Elektronisten komponenttien valmistus 20,27% 20,27% 22,53% 22,53%
Savroc Oy Kuopio Muu muualla luokittelemattomien tuotteiden valmistus 23,31% 20,11% 20,11% 20,11%

 

 

 
G3 LÄHIPIIRIN KANSSA TOTEUTUNEET OLENNAISET LIIKETOIMET SEKÄ SAAMISET JA VELAT
Konsernin lähipiiriin kuuluvat emoyhtiö, sen tytäryhtiöt, valtiovarainministeriö ja työ- ja elinkeinoministeriö, sekä sen alaisuudessa toimiva valtion talousarvion ulkopuolinen valtiontakuurahasto. Lähipiiriin luetaan myös hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenet sekä toimitusjohtaja ja muu konsernin johtoryhmä. Johtoryhmään kuuluvien avainhenkilöiden työsuhde-etuudet on esitetty liitetiedossa F3.
 
  Konserni Konserni  
  Konsernin sisäinen Muu Konsernin sisäinen Muu  
(1 000e) 31.12.2020 31.12.2019  
Lähipiirin kanssa toteutuneet liiketoimet sekä saamiset ja velat      
Palvelujen ostot 935   3 369  
Korkotuet, tappiokorvaukset, rahastomaksu ja muut erät valtiolta   385 429   17 128  
Korkotuotot 55 535 -85 533 105 530 -43 556  
Palkkiotuotot 14 197   13 223  
Korkokulut 55 535 2 341 105 530 2 689  
Palkkio- ja  muut rahoituskulut 14 197   13 223 268  
     
Luotot 7 502 011   7 232 056  
Muut saamiset, pitkäaikaiset   349 023  
Saamiset, lyhytaikaiset 106 248 27 981 121 122 27 179  
Velat, pitkäaikaiset 7 502 011 74 583 7 232 056 67 125  
Velat, lyhytaikaiset 106 248 35 491 121 122 58 606  
Takuut ja takaukset 13 317 203   14 072 432  

 

 

 
G4 VALTIONTAKUURAHASTOLAIN 4§:N MUKAISEN TOIMINNAN ERILLISTULOS JA SEN OSUUS FINNVERAN OYJ:N KOKONAISTULOKSESTA
 
 
  Finnvera Oyj:n tulos Rahastolain toiminnan osuus tuloksesta Finnvera Oyj:n tulos Rahastolain toiminnan osuus tuloksesta  
(1 000e) 31.12.2020   31.12.2020 31.12.2019 31.12.2019  
Korkokate   41 262   2 040   32 511   3 060  
- Korkotuotot 93 191   1 292   154 754   1 664  
- Korkokulut -51 929   749   -122 243   1 396  
Palkkiotuotot ja kulut netto 142 410   86 725 140 066   92 472  
- Palkkiotuotot 161 893   105 325   161 518   113 037  
- Palkkiokulut -19 483   -18 599   -21 452   -20 565  
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä   2 110   1 284   1 024   66  
Sijoitustoiminnan nettotuotot   289   -   120   -  
Liiketoiminnan muut tuotot   349 468   349 129   2 816   96  
Toimintakulut   -43 713   -13 453   -41 707   -12 099  
- Henkilöstökulut -28 342   -8 485   -28 295   -8 365  
- Muut toimintakulut -15 372   -4 969   -13 411   -3 733  
Poistot ja arvonalentumiset   -7 275   -1 371   -7 022   -2 301  
Liiketoiminnan muut kulut   -12 099   -64   -11 680   -101  
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto   -1 233 097   -1 253 201   -43 478   -24 825  
- Toteutuneet luottotappiot -132 253   -87 196   -32 128   2 015  
- Luottotappiokorvaukset valtiolta 36 196   -   16 737   -  
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos -1 137 041   -1 166 004   -28 087   -26 840    
Liikevoitto/-tappio   -760 645   -828 911   72 649   56 369  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
   

 

 

 
H TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT AVAINLUVUT
 
H1 AVAINLUVUT
  Konserni Emoyhtiö  
  2020 2019 2020 2019  
Keskeiset tuloslaskelmaerät          
Korkokate, Me 51 41 41 33  
Palkkiotuotot ja -kulut, netto, Me 143 141 142 140  
Liiketoiminnan muut tuotot, Me 349 0 349 3  
- josta rahastomaksu valtiontakuurahastolta 349 - 349 -  
Toimintakulut, Me -44 -42 -44 -42  
- josta henkilöstökulut sisältäen henkilösivukulut, Me -29 -29 -28 -28  
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, Me -1 269 -60 -1 269 -60  
Luottotappiokorvaus valtiolta, Me 36 17 36 17  
Liikevoitto/-tappio, Me -740 100 -761 73  
Tilikauden voitto/tappio, Me -748 94 -761 73  
Keskeiset tase-erät        
Saamiset asiakkailta, Me 7 088 8 083 8 201 8 104  
Sijoitukset, Me 3 474 3 231 3 504 3 261  
Velat, Me 11 946 11 202 13 048 11 207  
- josta yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, Me 10 379 10 138 10 379 10 138  
Oma pääoma, Me 727 1 463 621 1 376  
- josta vapaa oma pääoma, Me 473 1 221 367 1 127  
Taseen loppusumma, Me 12 673 12 665 13 669 12 583  
Tunnusluvut        
Oman pääoman tuotto, ROE, % -68,3 6,7 -76,2 5,4  
Koko pääoman tuotto, ROA, % -5,9 0,8 -5,8 0,6  
Omavaraisuusaste, % 5,7 11,6 4,5 10,9  
Kulu-tuotto-suhde, % 26,4 25,4 33,8 34,2  
Henkilöstö keskimäärin 360 364 357 361  
 
 
H2 TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
 
Oman pääoman tuotto-% (ROE) tilikauden voitto/tappio x 100  
  oma pääoma (tilikauden alun ja lopun arvojen keskiarvona)  
Koko pääoman tuotto-% (ROA) liikevoitto/-tappio − tuloverot x 100  
  taseen loppusumma keskimäärin (tilikauden alun ja lopun arvojen keskiarvona)  
Omavaraisuusaste, % oma pääoma + vähemmistön osuus + tilinpäätössiirtojen kertymä laskennallisella verovelalla vähennettynä x 100  
  taseen loppusumma  
Kulu-tuotto-suhde, % toimintakulut + poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä + liiketoiminnan muut kulut x 100  
  korkokate + nettopalkkiotuotot + voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot + sijoitustoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot pl. rahastomaksu valtiontakuurahastolta  
Henkilöstö keskimäärin perustuu koko raportointikauden kuukausittaisiin keskiarvoihin

 

 

image ALLEKIRJ_80__A1  

 

 

image AR_81_A1  

 

 

image AR_82_A1  

 

 

image AR_83_A1  

 

 

image AR_84_A1  

 

 

image HN_85_A1  

 

 

image VL_1_A1  

 

 

image VL_2_A1  
iso4217:EUR 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-012020-12-31 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-012019-12-31 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 ifrs-full:IssuedCapitalMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 ifrs-full:SharePremiumMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 ifrs-full:ReserveOfChangeInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 fv:ReserveForDomesticOperationsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 fv:ReserveForExportCreditGuaranteesAndSpecialGuaranteesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 fv:ReserveForVentureCapitalFinancingMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-01 ifrs-full:RetainedEarningsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-012020-12-31 ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-012020-12-31 ifrs-full:ReserveOfChangeInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-012020-12-31 ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-012020-12-31 fv:ReserveForDomesticOperationsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-012020-12-31 fv:ReserveForExportCreditGuaranteesAndSpecialGuaranteesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-01-012020-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 ifrs-full:ReserveOfChangeInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 fv:ReserveForDomesticOperationsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 fv:ReserveForExportCreditGuaranteesAndSpecialGuaranteesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 fv:ReserveForVentureCapitalFinancingMember 743700T69OBBJO7TCA15 2020-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 ifrs-full:IssuedCapitalMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 ifrs-full:SharePremiumMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 ifrs-full:ReserveOfChangeInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 fv:ReserveForDomesticOperationsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 fv:ReserveForExportCreditGuaranteesAndSpecialGuaranteesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 fv:ReserveForVentureCapitalFinancingMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-01 ifrs-full:RetainedEarningsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-012019-12-31 fv:ReserveForDomesticOperationsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-012019-12-31 fv:ReserveForExportCreditGuaranteesAndSpecialGuaranteesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-012019-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-012019-12-31 ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-012019-12-31 ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-01-012019-12-31 ifrs-full:ReserveOfChangeInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 ifrs-full:ReserveOfChangeInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 fv:ReserveForDomesticOperationsMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 fv:ReserveForExportCreditGuaranteesAndSpecialGuaranteesMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 fv:ReserveForVentureCapitalFinancingMember 743700T69OBBJO7TCA15 2019-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember