Raportoivan yhteisön nimi tai muu tunniste | |||
Raportoivan yhteisön nimen tai muun tunnisteen muutoksen kuvaus edellisen raportointikauden päättymisen jälkeen | |||
Yhteisön kotipaikka | |||
Yhteisön oikeudellinen muoto | |||
Kotivaltio | |||
Yhteisön rekisteröity osoite | |||
Pääasiallinen toimipaikka | |||
Kuvaus yhteisön toiminnan luonteesta ja pääasiallisista toiminnoista | |||
Emoyrityksen nimi | |||
Koko konsernin emoyrityksen nimi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Laaja tuloslaskelma | |||||||||||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||||||||||||||
(1 000e) | Liite | 112 2020 | 112 2019 | 112 2020 | 112 2019 | ||||||||||||||||
Korkotuotot | D1 | ||||||||||||||||||||
- Luotonannosta asiakkaille 1 | 83 364 | 133 845 | |||||||||||||||||||
- Asiakkaille ohjattu korkotuki | 50 | 162 | |||||||||||||||||||
- Muut korkotuotot | 9 776 | 20 747 | |||||||||||||||||||
Korkotuotot yhteensä | 93 191 | 154 754 | |||||||||||||||||||
Korkokulut | D1 | - |
- |
-51 929 | -122 243 | ||||||||||||||||
Korkokate | 41 262 | 32 511 | |||||||||||||||||||
Palkkiotuotot ja -kulut, netto 1 | D2 | 142 410 | 140 066 | ||||||||||||||||||
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot | D3 | 2 110 | 1 024 | ||||||||||||||||||
Sijoitustoiminnan nettotuotot | D4 | 289 | 120 | ||||||||||||||||||
Liiketoiminnan muut tuotot | D5 | 349 468 | 2 816 | ||||||||||||||||||
Toimintakulut yhteensä | D6 | - |
- |
-43 713 | -41 707 | ||||||||||||||||
- Henkilöstökulut | - |
- |
-28 342 | -28 295 | |||||||||||||||||
- Muut toimintakulut | - |
- |
-15 372 | -13 411 | |||||||||||||||||
Poistot ja arvonalentumiset | D7 | - |
- |
-7 275 | -7 022 | ||||||||||||||||
Liiketoiminnan muut kulut | D8 | - |
-12 099 | -11 680 | |||||||||||||||||
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto | D9 | - |
- |
-1 233 097 | -43 478 | ||||||||||||||||
- Toteutuneet luottotappiot | - |
- |
-132 253 | -32 128 | |||||||||||||||||
- Luottotappiokorvaukset valtiolta | 36 196 | 16 737 | |||||||||||||||||||
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos | - |
- |
-1 137 041 | -28 087 | |||||||||||||||||
Liikevoitto/-tappio | - |
-760 645 | 72 649 | ||||||||||||||||||
Tuloverot | D10 | - |
- |
- | - | ||||||||||||||||
Tilikauden voitto/tappio | - |
-760 645 | 72 649 | ||||||||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||||||||||||||
(1 000e) | 112 2020 | 112 2019 | 112 2020 | 112 2019 | |||||||||||||||||
Muut laajan tuloksen erät | |||||||||||||||||||||
Erät, joita ei myöhemmin siirretä tulosvaikutteisesti | |||||||||||||||||||||
- Etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleenarvostus | F5 | 614 | 140 | ||||||||||||||||||
- Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos | - | 445 | |||||||||||||||||||
Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi | |||||||||||||||||||||
- Sijoitusten käyvän arvon muutos | 10 701 | 2 071 | |||||||||||||||||||
- Sijoitusten odotettavissa olevien luottotappioiden muutos | 3 355 | 84 | |||||||||||||||||||
- Rahavirran suojaus | - |
-8 741 | - | ||||||||||||||||||
Muut laajan tuloksen erät yhteensä | 5 930 | 2 739 | |||||||||||||||||||
Tilikauden laaja tulos yhteensä | - |
-754 716 | 75 388 | ||||||||||||||||||
Tilikauden voiton jakautuminen emoyhtiön omistajille | - |
||||||||||||||||||||
Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen emoyhtiön omistajille | - |
||||||||||||||||||||
1 Konsernin ja emoyhtiön korko- ja palkkiotuottoja on jaoteltu uudelleen vuoden 2020 aikana IFRS 15:n vaatimusten mukaisesti. Vertailuvuotta ei ole päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. Konsernissa ja emoyhtiössä uudelleenjaottelun vaikutus vertailuvuodelta olisi korkotuotoissa 1,0 milj. euroa ja palkkiotuotoissa -1,0 milj. euroa. |
Tase | ||||||||||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | |||||||||||||||||||
(1 000 e) | Liite | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||||||||||
VARAT | ||||||||||||||||||||
Saamiset luottolaitoksilta | E1 | |||||||||||||||||||
- Pankkitilit | 388 385 | 190 849 | ||||||||||||||||||
- Sijoitustilit ja määräaikaiset talletukset | 199 094 | 408 145 | ||||||||||||||||||
- Muut | 4 000 | 4 000 | ||||||||||||||||||
591 479 | 602 994 | |||||||||||||||||||
Saamiset asiakkailta | E2 | |||||||||||||||||||
- Luotot | 8 145 032 | 7 940 845 | ||||||||||||||||||
- Saamistodistukset 1 | 10 725 | 10 865 | ||||||||||||||||||
- Takaussaamiset | 27 055 | 16 612 | ||||||||||||||||||
- Saamiset vienti- ja erityistakaustoiminnasta | 18 243 | 135 542 | ||||||||||||||||||
8 201 055 | 8 103 863 | |||||||||||||||||||
Sijoitukset | E3 | |||||||||||||||||||
- Saamistodistukset 1 | 3 459 967 | 3 216 802 | ||||||||||||||||||
- Sijoitukset samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä | - | - | 30 078 | 30 078 | ||||||||||||||||
- Muut osakkeet ja osuudet | 13 723 | 13 723 | ||||||||||||||||||
3 503 768 | 3 260 603 | |||||||||||||||||||
Johdannaissopimukset | E10 | 850 820 | 392 739 | |||||||||||||||||
Aineettomat hyödykkeet | E4 | 17 759 | 19 748 | |||||||||||||||||
Aineelliset hyödykkeet | E4 | 13 335 | 12 248 | |||||||||||||||||
Muut varat | E5 | |||||||||||||||||||
- Luottotappiosaamiset valtiolta | 24 068 | 9 549 | ||||||||||||||||||
- Muut | 349 253 | 4 110 | ||||||||||||||||||
373 321 | 13 658 | |||||||||||||||||||
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | E6 | 90 433 | 149 015 | |||||||||||||||||
Verosaamiset | E7 | - | - | |||||||||||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat varat | E20 | 27 231 | 28 445 | |||||||||||||||||
VARAT YHTEENSÄ | 13 669 202 | 12 583 314 | ||||||||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | |||||||||||||||||||
(1 000 e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||||||||||||||||
VELAT | ||||||||||||||||||||
Velat luottolaitoksille | E8 | - | - | - | - | |||||||||||||||
Velat muille yhteisöille | E8 | 86 000 | 75 000 | |||||||||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | E9 | 10 378 929 | 10 138 250 | |||||||||||||||||
Johdannaissopimukset | E10 | 12 392 | 41 274 | |||||||||||||||||
Varaukset | E12 | 1 319 202 | 100 198 | |||||||||||||||||
Muut velat | E11 | 81 051 | 87 206 | |||||||||||||||||
Siirtovelat ja saadut ennakot | E13 | 1 154 266 | 749 308 | |||||||||||||||||
Verovelat | E7 | - | - | |||||||||||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat velat | E19 | 15 867 | 15 867 | |||||||||||||||||
VELAT | 13 047 706 | 11 207 103 | ||||||||||||||||||
OMA PÄÄOMA | E18 | |||||||||||||||||||
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | ||||||||||||||||||||
Osakepääoma | 196 605 | 196 605 | ||||||||||||||||||
Ylikurssirahasto | 51 036 | 51 036 | ||||||||||||||||||
Käyvän arvon rahasto | - |
6 978 | 1 662 | |||||||||||||||||
Vapaat rahastot | ||||||||||||||||||||
- Kotimaan toiminnan rahasto | 282 241 | 265 822 | ||||||||||||||||||
- Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto | 828 911 | 772 541 | ||||||||||||||||||
- Pääomasijoitustoiminnan rahasto | 15 252 | 15 252 | ||||||||||||||||||
Kertyneet voittovarat | - |
-759 527 | 73 292 | |||||||||||||||||
Vapaa oma pääoma | 366 876 | 1 126 907 | ||||||||||||||||||
Oma pääoma yhteensä, emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | 621 495 | 1 376 211 | ||||||||||||||||||
Velat ja Oma pääoma yhteensä | 13 669 202 | 12 583 314 | ||||||||||||||||||
1 Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty sijoituksista saamiset asiakkailta -erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. | ||||||||||||||||||||
Taseen ulkopuoliset vastuut | |||||
Ensimmäisessä taulukossa (Taulukko 1) vastuut on jaoteltu niiden sopimusvaiheen mukaan. Toisessa taulukossa (Taulukko 2) vastuut | |||||
on eriytetty ensimmäisen taulukon luvuista liiketoiminnoittain ja sopimusvaiheen mukaan. | |||||
Taulukko 1: Taseen ulkopuoliset sitoumukset vastuiden tilan mukaan | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Voimassa olevat nostetut vastuut (A+D+F+G+I) | 5 440 731 | 4 602 648 | 13 520 811 | 12 608 598 | |
Voimassa olevat nostamattomat vastuut (B+E+H+J) | 6 927 088 | 8 455 183 | 7 768 296 | 9 526 166 | |
Tarjousvastuut (C+K) | 3 058 416 | 4 635 644 | 3 058 416 | 4 635 644 | |
Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 1 | 15 426 234 | 17 693 475 | 24 347 522 | 26 770 407 | |
Taulukko 2: Taseen ulkopuoliset sitoumukset liiketoiminnoittain | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Kotimaan toiminta | |||||
A) Voimassaolevat takaukset | 1 758 619 | 1 165 364 | 1 758 619 | 1 165 364 | |
B) Sitovat rahoituslupaukset | 18 994 | 40 541 | 18 994 | 40 541 | |
C) Takaustarjoukset | 162 197 | 75 349 | 162 197 | 75 349 | |
Kotimaan toiminta yhteensä | 1 939 811 | 1 281 253 | 1 939 811 | 1 281 253 | |
Vientitakuut, erityistakaukset ja viennin sitovat rahoituslupaukset | |||||
Voimassa olevat vastuut (nostetut ja nostamattomat) | |||||
D) Nostetut vientitakuut ja erityistakaukset, ei tytäryhtiön vientiluottoa | 3 566 524 | 3 301 490 | 3 566 524 | 3 301 490 | |
E) Nostamattomat vientitakuut ja erityistakaukset, ei tytäryhtiön vientiluottoa | 1 091 445 | 1 560 779 | 1 091 445 | 1 560 779 | |
F) Emoyhtiön vientitakuut ja erityistakaukset tytäryhtiön nostetuille vientiluotoille, ei emoyhtiön rahoitusta | - | - | 37 292 | 41 021 | |
G) Emoyhtiön vientitakuut ja erityistakaukset tytäryhtiön nostetuille vientiluotoille, emoyhtiön rahoitus | - | - | 7 486 759 | 7 216 804 | |
H) Konserni: tytäryhtiön myöntämät nostamattomat vientiluotot (sitovat rahoituslupaukset). Emoyhtiö | 5 793 152 | 6 814 608 | 5 793 152 | 6 814 608 | |
I) Vientitakuiden ja erityistakausten korkovastuu, nostettu | 115 587 | 135 795 | 671 617 | 883 920 | |
J) Vientitakuiden ja erityistakausten korkovastuu, nostamaton | 23 497 | 39 257 | 864 705 | 1 110 239 | |
Tarjousvastuut | |||||
K) Vientitakuut ja erityistakaukset | 2 896 218 | 4 560 295 | 2 896 218 | 4 560 295 | |
Vientitakuut, erityistakaukset ja viennin sitovat rahoituslupaukset | 13 486 424 | 16 412 223 | 22 407 712 | 25 489 154 | |
Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 1 | 15 426 234 | 17 693 475 | 24 347 522 | 26 770 407 | |
A) Kotimaan takausvastuilla tarkoitetaan Valtion erityisrahoitusyhtiön luotto- ja takaustoiminnasta annetun lain (18.6.1998/445) 4§:n ja 4a§:n mukaisia vastuita. Vastuut ovat voimassa olevia vastuusitoumuksia. | |||||
F) ja G) -rivejä ei sisällytetä konsernilukuun, koska erä koostuu emoyhtiön takuista tytäryhtiö Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämille nostetuille vientiluotoille, jotka sisältyvät konsernitaseeseen. | |||||
G) Vientiluotoista annettu rahoitus sisältyy emoyhtiön taseeseen saatavana tytäryhtiö Suomen Vientiluotto Oy:ltä. | |||||
H) Tytäryhtiön myöntämiin rahoituslupauksiin liittyy aina emoyhtiön antama vientitakuu. Konsernin luvussa on esitetty Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämien vientiluottojen käyttämättömät luottojärjestelyt (sitovat rahoituslupaukset). Emoyhtiön luku koostuu vientitakuista , jotka kattavat konsernin luvussa esitetyjen sitovien rahoituslupauksien luottoriskin (korvausvastuu tytäryhtiölle). | |||||
1 Vientitakuilla ja erityistakauksilla tarkoitetaan valtiontakuurahastolain (18.6.1998/444) mukaisia vastuita. Emoyhtiön vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan kokonaisvastuut ovat 22 408 milj. euroa (25 489 milj. euroa), josta nostetut vastuut ovat 11 762 milj. euroa (11 443 milj. euroa). | |||||
2 Finnvera Oyj:n vientitakuiden ja suojautumisjärjestelyiden yhteenlaskettu vastuu saa olla enintään 38 miljardia euroa (27 miljardia euroa). Emoyhtiön tytäryhtiön, Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämät vienti- ja alusluotot voivat olla enintään 33 miljardia euroa (22 miljardia euroa). | |||||
Taulukko 3: Vientitakuiden vastuumäärä esitettynä vientitakuulain mukaisilla laskentaperiaatteilla 2 | |||||
Emoyhtiö | |||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
Vientitakuulain mukainen vastuu | 19 496 798 | 20 774 192 | |||
Vientitakuulain mukaiseen vastuuseen lasketaan mukaan vain vientitakuulain perusteella myönnetty vastuu ja vastuuna ilmoitetaan voimassa oleva vastuu (vain pääomamäärä) ja tarjousvastuista puolet. Valuuttamääräiset erät muutetaan euromääräisiksi sitoumuksen myöntämishetken kurssiin. | |||||
Taulukko 4: IAS 37:n mukaiset ehdolliset velat | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan tappion kattamiseksi Valtiontakuurahastosta saadun rahastomaksun perusteella syntynyt ehdollinen velka | 349 023 | - | 349 023 | - | |
Oman pääoman muutoslaskelma | ||||||||||||
Käyvän arvon rahasto | ||||||||||||
(1000 e) | Osakepääoma | Ylikurssirahasto | Käypään arvoon laajan tuloksen kautta | Rahavirran suojaus | Velkojen luottoriskin muutos | Kotimaan toiminnan rahasto | Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto | Pääomasijoitustoiminnan rahasto | Voittovarat | Oma pääoma yhteensä | ||
31.12.2020 | ||||||||||||
Konsernin oma pääoma, emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | ||||||||||||
Raportoitu oma pääoman erä 1.1. | - |
|||||||||||
Edellisen tilikauden voiton/tappion siirto rahastoihin | - | - | - | - | - | - | - |
|||||
Laajan tuloksen kautta kirjattavien etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleen arvostus | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Rahavirran suojaus | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | - |
||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien muiden sijoitusten käyvän arvon muutos | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien sijoitusten ECL:n muutos | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Tilikauden voitto/tappio | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- |
||
Konsernin oma pääoma yhteensä 31.12. | - |
- |
- |
|||||||||
Käyvän arvon rahasto | ||||||||||||
(1000 e) | Osakepääoma | Ylikurssirahasto | Käypään arvoon laajan tuloksen kautta | Rahavirran suojaus | Velkojen luottoriskin muutos | Kotimaan toiminnan rahasto | Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto | Pääomasijoitustoiminnan rahasto | Voittovarat | Oma pääoma yhteensä | ||
31.12.2019 | ||||||||||||
Konsernin oma pääoma, emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | ||||||||||||
Raportoitu oma pääoman erä 1.1. | - |
- |
||||||||||
Edellisen tilikauden voiton/tappion siirto rahastoihin | - | - | - | - | - | - | - |
|||||
Laajan tuloksen kautta kirjattavien etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleen arvostus | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos | - | - | - | - | - | - | ||||||
Rahavirran suojaus | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien muiden sijoitusten käyvän arvon muutos | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien sijoitusten ECL:n muutos | - | - | - | - | - | - | ||||||
Tilikauden voitto/tappio | - | - | - | - | - | - | ||||||
Konsernin oma pääoma yhteensä 31.12. | - |
|||||||||||
Käyvän arvon rahasto | ||||||||||||
(1000 e) | Osakepääoma | Ylikurssirahasto | Käypään arvoon laajan tuloksen kautta | Rahavirran suojaus | Velkojen luottoriskin muutos | Kotimaan toiminnan rahasto | Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto | Pääomasijoitustoiminnan rahasto | Voittovarat | Oma pääoma yhteensä | ||
31.12.2020 | ||||||||||||
Emoyhtiön oma pääoma, emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | ||||||||||||
Raportoitu oma pääoman erä 1.1. | 196 605 | 51 036 | 1 662 | - | - | 265 822 | 772 541 | 15 252 | 73 292 | 1 376 211 | ||
Edellisen tilikauden voiton/tappion siirto rahastoihin | - | - | - | - | - | 16 419 | 56 369 | - | -72 788 | - | ||
Laajan tuloksen kautta kirjattavien etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleen arvostus | - | - | - | - | - | - | - | - | 614 | 614 | ||
Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
Rahavirran suojaus | - | - | - | -8 741 | - | - | - | - | - | -8 741 | ||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien muiden sijoitusten käyvän arvon muutos | - | - | 10 701 | - | - | - | - | - | - | 10 701 | ||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien sijoitusten ECL:n muutos | - | - | 3 355 | - | - | - | - | - | - | 3 355 | ||
Tilikauden voitto/tappio | - | - | - | - | - | - | - | - | -760 645 | -760 645 | ||
Emoyhtiön oma pääoma yhteensä 31.12. | 196 605 | 51 036 | 15 719 | -8 741 | - | 282 241 | 828 911 | 15 252 | -759 527 | 621 495 | ||
Käyvän arvon rahasto | ||||||||||||
(1000 e) | Osakepääoma | Ylikurssirahasto | Käypään arvoon laajan tuloksen kautta | Rahavirran suojaus | Velkojen luottoriskin muutos | Kotimaan toiminnan rahasto | Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto | Pääomasijoitustoiminnan rahasto | Voittovarat | Oma pääoma yhteensä | ||
31.12.2019 | ||||||||||||
Emoyhtiön oma pääoma, emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | ||||||||||||
Raportoitu oma pääoman erä 1.1. | 196 605 | 51 036 | -492 | - | -445 | 244 152 | 755 674 | 15 252 | 39 041 | 1 300 823 | ||
Edellisen tilikauden voiton/tappion siirto rahastoihin | - | - | - | - | - | 21 670 | 16 868 | - | -38 538 | - | ||
Laajan tuloksen kautta kirjattavien etuuspohjaisten eläkkeiden uudelleen arvostus | - | - | - | - | - | - | - | - | 140 | 140 | ||
Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos | - | - | - | - | 445 | - | - | - | - | 445 | ||
Rahavirran suojaus | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien muiden sijoitusten käyvän arvon muutos | - | - | 2 071 | - | - | - | - | - | - | 2 071 | ||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavien sijoitusten ECL:n muutos | - | - | 84 | - | - | - | - | - | - | 84 | ||
Tilikauden voitto/tappio | - | - | - | - | - | - | - | - | 72 649 | 72 649 | ||
Emoyhtiön oma pääoma yhteensä 31.12. | 196 605 | 51 036 | 1 662 | - | - | 265 822 | 772 541 | 15 252 | 73 292 | 1 376 211 | ||
Rahavirtalaskelma | |||||||||||||||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||||||||||||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||||||||||||||||
Liiketoiminnan rahavirta | |||||||||||||||||||||||||
Myönnettyjen luottojen nostot | - |
- |
-1 781 830 | -2 885 134 | |||||||||||||||||||||
Myönnettyjen luottojen takaisinmaksut | 1 227 837 | 1 717 374 | |||||||||||||||||||||||
Tehdyt sijoitukset | - |
- |
- | - | |||||||||||||||||||||
Luovutustulot sijoituksista | - | - | |||||||||||||||||||||||
Saadut korot | 122 572 | 161 765 | |||||||||||||||||||||||
Maksetut korot | - |
- |
-71 133 | -123 633 | |||||||||||||||||||||
Valtiolta saatu (+) ja palautettu (-) korkotuki, netto | 264 | 0 | |||||||||||||||||||||||
Palkkiotuotoista ja -kuluista saadut maksut netto 2 | 135 901 | 172 336 | |||||||||||||||||||||||
Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut | 504 | 2 946 | |||||||||||||||||||||||
Maksut liiketoiminnan kuluista 2 | - |
- |
-53 704 | -54 363 | |||||||||||||||||||||
Maksetut korvaukset (-) ja saatu takaisinperintä (+) | - |
62 095 | -14 134 | ||||||||||||||||||||||
Luottotappiokorvaukset valtiolta, netto | 21 676 | 18 139 | |||||||||||||||||||||||
Maksetut/palautetut verot | - |
- |
- | - | |||||||||||||||||||||
Liiketoiminnan rahavirta (A) | - |
- |
-335 817 | -1 004 703 | |||||||||||||||||||||
Investointien rahavirta | |||||||||||||||||||||||||
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | - |
- |
-2 543 | -3 017 | |||||||||||||||||||||
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
Investoinnit lyhytaikaisiin ja muihin likvideihin sijoituksiin | - |
- |
-5 976 408 | -6 919 728 | |||||||||||||||||||||
Luovutustulot lyhytaikaisista ja muista likvideistä sijoituksista | 5 892 718 | 6 123 360 | |||||||||||||||||||||||
Investoinnit muihin sijoituksiin | - |
- |
-368 | -997 | |||||||||||||||||||||
Luovutustulot muista sijoituksista | 1 581 | 39 910 | |||||||||||||||||||||||
Saadut osingot investoinneista | - | - | |||||||||||||||||||||||
Investointien rahavirta (B) | - |
- |
-85 020 | -760 471 | |||||||||||||||||||||
Rahoituksen rahavirta | |||||||||||||||||||||||||
Pitkäaikaisten lainojen nostot | 1 000 000 | 1 936 724 | |||||||||||||||||||||||
Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | - |
- |
-849 943 | -1 170 269 | |||||||||||||||||||||
Lyhytaikaisten lainojen lisäys (+) / vähennys (-), netto | 11 000 | 10 014 | |||||||||||||||||||||||
Maksut vuokrasopimusveloista | - |
- |
-3 614 | -3 461 | |||||||||||||||||||||
Pääomalainojen ja palautusvelvollisten velkojen takaisinmaksut valtiolle | - |
- | -27 500 | ||||||||||||||||||||||
Annetut (-) / saadut (+) vakuudet johdannaisista, netto | 471 340 | 380 930 | |||||||||||||||||||||||
Rahoituksen rahavirta (C) | 628 783 | 1 126 439 | |||||||||||||||||||||||
Rahavirtojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / (vähennys-) | - |
207 946 | -638 735 | ||||||||||||||||||||||
Rahavarat tilikauden alussa 1 | 386 773 | 1 019 083 | |||||||||||||||||||||||
Rahavarojen valuuttakurssimuutokset 1 | - |
-6 218 | 6 425 | ||||||||||||||||||||||
Rahavarat tilikauden lopussa 1 | 588 500 | 386 773 | |||||||||||||||||||||||
1 Rahavarat koostuvat luottolaitoksissa olevista pankki- ja sijoitustilivaroista sekä lyhytaikaisista talletuksista, joiden juoksuaika on enintään kolme kuukautta hankinta-ajankohdasta lukien. Rahavarat sisältyvät taseessa eriin Saamiset luottolaitoksilta Vaadittaessa maksettavat, sekä Saamiset luottolaitoksilta Sijoitustilit ja määräaikaiset talletukset | |||||||||||||||||||||||||
2 Liiketoiminnan rahavirran sisällä on tehty esitystapamuutos erien Maksut liiketoiminnan kuluista sekä Palkkiotuotoista ja -kuluista saadut nettomaksut välillä. Vertailuvuoden tiedot on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. |
|||||||||||||||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||||||||||||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||||||||||||||||
Rahavarat tilikauden lopussa | |||||||||||||||||||||||||
Pankki- ja sijoitustilit | 502 498 | 408 923 | 470 530 | 386 773 | |||||||||||||||||||||
Lykytaikaiset talletukset | 117 970 | - | 117 970 | - | |||||||||||||||||||||
Yhteensä | 620 469 | 408 923 | 588 500 | 386 773 | |||||||||||||||||||||
Rahoituksesta johtuvat velkojen muutokset | |||||||||||||||||||||||||
Konserni 2020 | |||||||||||||||||||||||||
(1 000e) | Avaava saldo 1.1. | Nostot | Takaisinmaksut | Käypien arvojen muutokset | Valuuttakurssimuutokset | Muut muutokset | Loppusaldo 31.12. | ||||||||||||||||||
Pitkäaikaiset velat luottolaitoksille | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Lyhytaikaiset velat luottolaitoksille | - | 515 247 | -515 247 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Pitkäaikaiset velat muille yhteisöille | 82 042 | - | -7 458 | - | - | - | 74 583 | ||||||||||||||||||
Lyhytaikaiset velat muille yhteisöille | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 138 250 | 1 024 070 | -849 762 | 288 104 | -227 718 | 5 985 | 10 378 929 | ||||||||||||||||||
Pääomalainat | 15 867 | - | - | - | - | - | 15 867 | ||||||||||||||||||
Annetut vakuudet johdannaisista 1 | -38 030 | 35 670 | - | - | - | - | -2 360 | ||||||||||||||||||
Saadut vakuudet johdannaisista 2 | 418 400 | 435 670 | - | - | - | - | 854 070 | ||||||||||||||||||
Yhteensä | 10 616 528 | 2 010 657 | -1 372 468 | 288 104 | -227 718 | 5 985 | 11 321 089 | ||||||||||||||||||
Emoyhtiö 2020 | |||||||||||||||||||||||||
(1 000e) | Avaava saldo 1.1. | Nostot | Takaisinmaksut | Käypien arvojen muutokset | Valuuttakurssimuutokset | Muut muutokset | Loppusaldo 31.12. | ||||||||||||||||||
Pitkäaikaiset velat luottolaitoksille | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Lyhytaikaiset velat luottolaitoksille | - | 515 247 | -515 247 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Pitkäaikaiset velat muille yhteisöille | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Lyhytaikaiset velat muille yhteisöille | 75 000 | 206 000 | -195 000 | - | - | - | 86 000 | ||||||||||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 138 250 | 1 024 070 | -849 762 | 288 104 | -227 718 | 5 985 | 10 378 929 | ||||||||||||||||||
Pääomalainat | 15 867 | - | - | - | - | - | 15 867 | ||||||||||||||||||
Annetut vakuudet johdannaisista 1 | -38 030 | 35 670 | - | - | - | - | -2 360 | ||||||||||||||||||
Saadut vakuudet johdannaisista 2 | 418 400 | 435 670 | - | - | - | - | 854 070 | ||||||||||||||||||
Yhteensä | 10 609 486 | 2 216 657 | -1 560 009 | 288 104 | -227 718 | 5 985 | 11 332 506 | ||||||||||||||||||
1 Sisältyy tilinpäätöksessä taseen riville Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | |||||||||||||||||||||||||
2 Sisältyy tilinpäätöksessä taseen riville Siirtovelat ja saadut ennakot | |||||||||||||||||||||||||
Konserni 2019 | |||||||||||||||||||||||||
(1 000e) | Avaava saldo 1.1. | Nostot | Takaisinmaksut | Käypien arvojen muutokset | Valuuttakurssimuutokset | Muut muutokset | Loppusaldo 31.12. | ||||||||||||||||||
Pitkäaikaiset velat luottolaitoksille | 171 943 | - | -175 986 | - | 4 042 | - | - | ||||||||||||||||||
Lyhytaikaiset velat luottolaitoksille | - | 220 675 | -220 675 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Pitkäaikaiset velat muille yhteisöille | 96 958 | - | -14 917 | - | - | - | 82 042 | ||||||||||||||||||
Lyhytaikaiset velat muille yhteisöille | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 8 782 823 | 1 923 801 | -953 268 | 333 212 | 45 037 | 6 646 | 10 138 250 | ||||||||||||||||||
Pääomalainat (Liitetieto E19) | 23 367 | - | -7 500 | - | - | - | 15 867 | ||||||||||||||||||
Annetut vakuudet johdannaisista 1 | -62 260 | 24 230 | - | - | - | - | -38 030 | ||||||||||||||||||
Saadut vakuudet johdannaisista 2 | 61 700 | 356 700 | - | - | - | - | 418 400 | ||||||||||||||||||
Yhteensä | 9 074 531 | 2 525 406 | -1 372 345 | 333 212 | 49 079 | 6 646 | 10 616 528 | ||||||||||||||||||
Emoyhtiö 2019 | |||||||||||||||||||||||||
(1 000e) | Avaava saldo 1.1. | Nostot | Takaisinmaksut | Käypien arvojen muutokset | Valuuttakurssimuutokset | Muut muutokset | Loppusaldo 31.12. | ||||||||||||||||||
Pitkäaikaiset velat luottolaitoksille | 171 943 | - | -175 986 | - | 4 042 | - | - | ||||||||||||||||||
Lyhytaikaiset velat luottolaitoksille | - | 220 675 | -220 675 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Pitkäaikaiset velat muille yhteisöille | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Lyhytaikaiset velat muille yhteisöille | 65 000 | 174 483 | -164 469 | - | -14 | - | 75 000 | ||||||||||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 8 782 823 | 1 923 801 | -953 268 | 333 212 | 45 037 | 6 646 | 10 138 250 | ||||||||||||||||||
Pääomalainat (Liitetieto E19) | 23 367 | - | -7 500 | - | - | - | 15 867 | ||||||||||||||||||
Annetut vakuudet johdannaisista 1 | -62 260 | 24 230 | - | - | - | - | -38 030 | ||||||||||||||||||
Saadut vakuudet johdannaisista 2 | 61 700 | 356 700 | - | - | - | - | 418 400 | ||||||||||||||||||
Yhteensä | 9 042 573 | 2 699 889 | -1 521 897 | 333 212 | 49 065 | 6 646 | 10 609 486 | ||||||||||||||||||
1 Sisältyy tilinpäätöksessä taseen riville Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | |||||||||||||||||||||||||
2 Sisältyy tilinpäätöksessä taseen riville Siirtovelat ja saadut ennakot | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B1 LUOTTORISKIT | |||||||||
Konserni | |||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||
Saamiset | |||||||||
Saamiset luottolaitoksilta - vaadittaessa maksettavat | 417 974 | 210 725 | |||||||
Saamiset luottolaitoksilta - muut | 255 980 | 450 491 | |||||||
Saamiset asiakkailta yhteensä | 7 087 608 | 8 083 363 | |||||||
Luotot asiakkaille 1 | 7 031 585 | 7 920 345 | |||||||
Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoitukset 2 | 10 725 | 10 865 | |||||||
Takaussaamiset | 27 055 | 16 612 | |||||||
Provisiotuottosaamiset, viennin rahoitus | 2 999 | 7 302 | |||||||
Takaisiperintäsaamiset vienti- ja erityistakauksista | 18 243 | 128 240 | |||||||
Saamistodistukset | 3 459 967 | 3 216 802 | |||||||
Johdannaissopimukset 3 | 18 317 | -24 425 | |||||||
Luottotappiosaamiset valtiolta | 24 068 | 9 549 | |||||||
Korkosaamiset | 89 390 | 122 430 | |||||||
Palkkiotuottosaamiset 4 | 5 591 | 6 006 | |||||||
Kauppahintasaamiset | 6 483 | 7 619 | |||||||
Yhteensä | 11 365 379 | 12 082 560 | |||||||
Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä | 15 426 234 | 17 693 475 | |||||||
1 Luotot asiakkaille -luku ei sisällä niitä luottoja, jotka esitetään erässä myytävänä olevat luovutettavat varat. | |||||||||
2 Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoitukset on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. | |||||||||
3 Esitetty luku on nettosaamiset johdannaisista vastapuolittain oikaistuna saaduilla käteisvakuuksilla. Nettosaaminen sisältäen korkojaksotukset ennen käteisvakuuksien vaikutusta oli 872,4 milj. euroa (394,0 milj. euroa) ja saatujen käteisvakuuksien määrä 854,1 milj. euroa (418,4 milj. euroa). | |||||||||
4 Palkkiotuottosaamisten esitystapaa on muutettu raportointivuonna. Vertailuvuoden tieto on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. | |||||||||
Saamistodistukset luottoluokittain sekä sektorittain | |||||||||
Konserni | Konserni | ||||||||
31.12.2020 | 31.12.2019 | ||||||||
(1 000e) | Luotto- laitokset |
Yritykset | Valtiot/Kunnat | Yhteensä 1 | Luotto- laitokset |
Yritykset | Valtiot/Kunnat | Yhteensä 1 | |
Riskiluokka | |||||||||
AAA | 522 666 | - | - | 522 666 | 191 903 | - | - | 191 903 | |
AA | 755 703 | 39 965 | 665 795 | 1 461 463 | 912 291 | 19 990 | 899 780 | 1 832 061 | |
A | 1 023 343 | 19 934 | 46 696 | 1 089 973 | 1 007 352 | - | - | 1 007 352 | |
BBB | 139 447 | 201 798 | - | 341 245 | 19 502 | 165 985 | - | 185 487 | |
BB | - | - | - | - | - | - | - | - | |
B | - | 44 620 | - | 44 620 | - | - | - | - | |
Yhteensä | 2 441 159 | 306 317 | 712 492 | 3 459 967 | 2 131 047 | 185 975 | 899 780 | 3 216 802 | |
1 Ei sisällä pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoituksia 10,7 milj. euroa (10,9 milj. euroa). Nämä on sisällytetty ''Pk- ja midcap-rahoitus'' -osion lukuihin. | |||||||||
PK- JA MIDCAP-RAHOITUS | ||||
Liitetiedot sisältävät pk- ja midcap-rahoituksen vientitakaukset 236 milj. euroa (146 milj. euroa) | ||||
B2 LUOTOT JA TAKAUKSET, BRUTTO | ||||
Emoyhtiö | ||||
31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
Riskiluokka (1 000e) | € | % | € | % |
AAA | - | - | - | - |
AA | 767 | 0 | 369 | 0 |
A | 29 740 | 1 | 22 168 | 1 |
BBB | 200 837 | 8 | 164 822 | 8 |
BB | 958 179 | 37 | 768 131 | 37 |
B | 1 182 259 | 45 | 895 926 | 43 |
CCC | 178 299 | 7 | 165 898 | 8 |
D | 70 018 | 3 | 75 939 | 4 |
Yhteensä | 2 620 098 | 100 | 2 093 253 | 100 |
B3 LUOTOT JA TAKAUKSET TOIMIALOITTAIN, BRUTTO | ||||
Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||
Maaseutuelinkeinot | 49 825 | 40 683 | ||
Teollisuus | 1 182 735 | 1 064 588 | ||
Matkailu | 295 423 | 172 555 | ||
Liike-elämän palvelut | 647 724 | 475 002 | ||
Kauppa ja kuluttajapalvelut | 444 391 | 340 425 | ||
Yhteensä | 2 620 098 | 2 093 253 | ||
B4 LAINAT JA TAKAUKSET ALUEITTAIN, BRUTTO | ||||
Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||
Suomi | 2 620 098 | 2 093 253 | ||
Yhteensä | 2 620 098 | 2 093 253 |
B5 LUOTOT JA TAKAUKSET, BRUTTO JA VAKUUSVAJE | ||||
Emoyhtiö | ||||
31.12.2020 | ||||
(1 000e) | Vastuun määrä | Vakuuksien määrä | Vakuusvaje | Vakuusvaje-% |
Yhteensä | 2 620 098 | 361 078 | 2 259 020 | 86 |
Emoyhtiö | ||||
31.12.2019 | ||||
(1 000e) | Vastuun määrä | Vakuuksien määrä | Vakuusvaje | Vakuusvaje-% |
Yhteensä | 2 093 253 | 350 859 | 1 742 393 | 83 |
B6 ONGELMASAAMISET JA TAKAUKSET, BRUTTO JA VAKUUSVAJE | |||
B6.1 Ongelmasaamiset | |||
Emoyhtiö | |||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Saamiset, joihin liittyy yli 90 pv rästi | 76 384 | 89 468 | |
Maksukyvyttömäksi luokitellut | 12 375 | 27 488 | |
Ongelmasaaamiset, netto | 88 759 | 116 956 | |
0-korkoiset luotot | 14 370 | 13 777 | |
Ongelmasaamisten määrittelyssä on noudatettu Euroopan pankkiviranomaisen vuonna 2015 voimaan tullutta määritelmää. Ongelmasaamiset käsitellään IFRS 9:n ECL-laskennassa vaiheen 3 mukaisesti. |
|||
B6.2 Erääntyneet saamiset | |||
Emoyhtiö | |||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
1 pv - 1 kk | 5 598 | 5 797 | |
1 - 3 kk | 9 021 | 8 388 | |
3 - 6 kk | 4 105 | 6 535 | |
6 - 12 kk | 12 744 | 13 288 | |
Yli 12 kk | 38 376 | 40 427 | |
Yhteensä | 69 844 | 74 435 | |
Erääntyneinä saamisina on esitetty tilinpäätöspäivänä maksamatta olevat korot, lyhennykset, takausprovisiomaksut ja erääntyneet takaussaamiset voimassa olevasta rahoituskannasta. Erääntyneistä saamisista yli 90 päivää erääntyneet sisältyvät ongelmasaamisiin. | |||
VIENTITAKUU JA ERITYISTAKAUSTOIMINTA | ||||
Pk- ja midcap-rahoituksen vientitakaukset 236 milj. euroa (146 milj. euroa) sisältyvät ''Pk- ja midcap-rahoitus'' -osion lukuihin (Liitetiedot B2-B6). | ||||
B7 VIENTITAKUIDEN JA ERITYISTAKAUSTEN VASTUUKANTA, BRUTTO | ||||
Emoyhtiö | ||||
Riskiluokka (1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||
AAA | 108 645 | 51 133 | ||
AA | 869 994 | 1 145 523 | ||
A | 906 869 | 4 782 931 | ||
BBB | 4 344 466 | 10 628 957 | ||
BB | 3 560 156 | 6 641 969 | ||
B | 8 343 323 | 1 279 348 | ||
CCC | 3 503 810 | 166 285 | ||
D | 83 220 | 83 | ||
Luokittelematon | 451 687 | 647 407 | ||
Yhteensä | 22 172 171 | 25 343 635 | ||
B8 YRITYS-, SUVEREENI- JA PANKKIVASTUUT MAALUOKITTAIN, BRUTTO | ||||
Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||
0 - Erinomainen maksukyky | 17 123 084 | 19 790 815 | ||
1 - Erittäin hyvä maksukyky | 0 | 1 957 | ||
2 - Hyvä maksukyky | 1 060 332 | 1 130 758 | ||
3 - Riittävä maksukyky | 1 063 682 | 1 142 302 | ||
4 - Kohtalainen maksukyky | 1 163 248 | 1 350 145 | ||
5 - Välttävä maksukyky | 1 395 781 | 1 554 329 | ||
6 - Heikko maksukyky | 122 233 | 202 313 | ||
7 - Erittäin heikko maksukyky | 194 916 | 171 017 | ||
Luokittelematon | 48 894 | 0 | ||
Yhteensä | 22 172 170 | 25 343 636 | ||
B9 PANKKIVASTUUT, YRITYSVASTUUT JA SUVEREENI- JA POLIITTISET VASTUUT TOIMIALOITTAIN, BRUTTO | ||||
Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||
Tele | 3 688 125 | 4 055 364 | ||
Alus ja telakka | 10 938 096 | 13 786 017 | ||
Metsäteollisuus | 2 886 096 | 2 901 036 | ||
Kaivos ja metalli | 290 343 | 331 544 | ||
Energia | 615 935 | 684 143 | ||
Muu teollisuus | 1 214 767 | 1 107 956 | ||
Muut | 2 538 807 | 2 477 575 | ||
Yhteensä | 22 172 169 | 25 343 635 |
B10 MAKSUVALMIUSRISKI, VAROJEN, VELKOJEN JA TAKAUSTEN ERÄÄNTYMINEN | |||||||||||
Konserni | |||||||||||
(1 000 e) | < 3 kk | 312 kk | 15 v | 510 v | > 10 v | Yhteensä | Kirjanpitoarvo | ||||
31.12.2020 | |||||||||||
Varat | |||||||||||
Saamiset luottolaitoksilta Vaadittaessa maksettavat | 418 675 | - | - | - | - | 418 675 | 417 974 | ||||
Saamiset luottolaitoksilta Sijoitustilit ja talletukset | 199 470 | - | - | - | - | 199 470 | 199 094 | ||||
Saamiset luottolaitoksilta Vientiluotot | 1 053 | 5 595 | 25 722 | 24 304 | - | 56 674 | 52 885 | ||||
Saamiset asiakkailta Luotot ja saamistodistukset 3 | 356 255 | 1 022 117 | 4 414 527 | 2 317 035 | 240 486 | 8 350 420 | 7 042 310 | ||||
Saamistodistukset 3 | 828 645 | 666 439 | 1 616 990 | 317 612 | - | 3 429 686 | 3 459 967 | ||||
Varat yhteensä | 1 804 098 | 1 694 152 | 6 057 239 | 2 658 951 | 240 486 | 12 454 926 | 11 172 231 | ||||
Velat | |||||||||||
Velat luottolaitoksille | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Velat muille yhteisöille | -1 180 | -1 161 | -80 287 | - | - | -82 629 | -74 583 | ||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | -528 | -851 746 | -3 329 720 | -4 060 763 | -2 060 000 | -10 302 757 | -10 378 929 | ||||
Velat yhteensä | -1 709 | -852 907 | -3 410 007 | -4 060 763 | -2 060 000 | -10 385 386 | -10 453 512 | ||||
Johdannaissopimukset | |||||||||||
Johdannaissopimukset Saamiset | 4 053 | 108 736 | 320 169 | 325 404 | 91 086 | 849 448 | 850 820 | ||||
Johdannaissopimukset Velat | -3 241 | -2 205 | -7 322 | -901 | - | -13 670 | -12 392 | ||||
Johdannaiset, netto | 812 | 106 530 | 312 847 | 324 503 | 91 086 | 835 779 | 838 428 | ||||
Varat, velat ja johdannaiset, netto: | 1 803 201 | 947 775 | 2 960 078 | -1 077 309 | -1 728 428 | 2 905 318 | 1 557 147 | ||||
Sitovat rahoituslupaukset 1 | -105 611 | -778 199 | -3 685 004 | -1 243 332 | - | -5 812 146 | - | ||||
Varat, velat, johdannaiset ja sitovat rahoituslupaukset yhteensä: | 1 697 590 | 169 576 | -724 926 | -2 320 641 | -1 728 428 | -2 906 828 | 1 557 147 | ||||
Takaukset ja vientitakuut 2 | |||||||||||
Takaukset | -167 470 | -601 811 | -985 710 | -3 628 | - | -1 758 619 | - | ||||
Vientitakuut ja erityistakaukset | -285 206 | -344 677 | -1 426 920 | -576 456 | -2 163 793 | -4 797 053 | - | ||||
Takaukset ja vientitakuut yhteensä | -452 676 | -946 488 | -2 412 631 | -580 084 | -2 163 793 | -6 555 673 | - | ||||
Konserni | |||||||||||
(1 000 e) | < 3 kk | 312 kk | 15 v | 510 v | > 10 v | Yhteensä | Kirjanpitoarvo | ||||
31.12.2019 | |||||||||||
Varat | |||||||||||
Saamiset luottolaitoksilta Vaadittaessa maksettavat | 210 818 | - | - | - | - | 210 818 | 210 725 | ||||
Saamiset luottolaitoksilta Sijoitustilit ja talletukset | 195 834 | 212 771 | - | - | - | 408 605 | 408 145 | ||||
Saamiset luottolaitoksilta Vientiluotot | 1 076 | 1 666 | 19 450 | 21 861 | - | 44 053 | 38 346 | ||||
Saamiset asiakkailta Luotot ja saamistodistukset 3 | 446 933 | 996 002 | 4 412 138 | 2 428 452 | 209 701 | 8 493 227 | 7 931 210 | ||||
Saamistodistukset 3 | 962 539 | 850 223 | 1 345 498 | 30 006 | - | 3 188 266 | 3 216 802 | ||||
Varat yhteensä | 1 817 200 | 2 060 663 | 5 777 086 | 2 480 319 | 209 701 | 12 344 969 | 11 805 228 | ||||
Velat | |||||||||||
Velat luottolaitoksille | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Velat muille yhteisöille | -8 750 | -8 620 | -64 798 | -7 576 | - | -89 744 | -82 042 | ||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | -525 | -1 012 697 | -3 889 199 | -3 516 253 | -2 083 750 | -10 502 425 | -10 138 250 | ||||
Velat yhteensä | -9 275 | -1 021 317 | -3 953 997 | -3 523 829 | -2 083 750 | -10 592 168 | -10 220 291 | ||||
Johdannaissopimukset | |||||||||||
Johdannaissopimukset Saamiset | - | 63 320 | 205 840 | 159 703 | 108 872 | 537 736 | 392 739 | ||||
Johdannaissopimukset Velat | -10 351 | -27 955 | -132 599 | -142 784 | -44 826 | -358 515 | -41 274 | ||||
Johdannaiset, netto | -10 351 | 35 365 | 73 242 | 16 919 | 64 045 | 179 221 | 351 465 | ||||
Varat, velat ja johdannaiset, netto: | 1 797 574 | 1 074 711 | 1 896 331 | -1 026 590 | -1 810 004 | 1 932 021 | 1 936 402 | ||||
Sitovat rahoituslupaukset 1 | -150 243 | -996 775 | -4 464 798 | -1 243 332 | - | -6 855 148 | - | ||||
Varat, velat, johdannaiset ja sitovat rahoituslupaukset yhteensä: | 1 647 331 | 77 936 | -2 568 467 | -2 269 922 | -1 810 004 | -4 923 127 | 1 936 402 | ||||
Takaukset ja vientitakuut 2 | |||||||||||
Takaukset | -135 394 | -412 036 | -613 332 | -653 | -3 948 | -1 165 364 | - | ||||
Vientitakuut ja erityistakaukset | -69 647 | -226 971 | -2 067 974 | -662 717 | -2 010 012 | -5 037 320 | - | ||||
Takaukset ja vientitakuut yhteensä | -205 041 | -639 007 | -2 681 306 | -663 370 | -2 013 960 | -6 202 684 | - | ||||
Taulukko ei sisällä talletettuina olevia EAKR-varoja 4,0 milj. euroa (4,0 milj. euroa). Näiden käyttö on erikseen säädelty. | |||||||||||
1 Sitovien rahoituslupauksien nostot on esitetty arvioitujen nostoaikataulujen mukaisesti. | |||||||||||
2 Taulukossa olevat takaukset ja takuut on jaoteltu niiden eräpäivien mukaan. Yksittäinen takaus ja takuu voi johtaa korvausvelvollisuuteen milloin hyvänsä sen voimassaoloaikana. Tietoa siitä, missä vaiheessa takauksen tai takuun elinkaarta ne ovat historiallisesti realisoituneet, ei ole käytettävissä. Vientitakuut eivät sisällä sitovien rahoituslupauksien vientitakuita (sitovat rahoituslupaukset esitetty omalla rivillään taulukossa) eikä tarjousvaiheessa olevia takauksia (takaustarjoukset). | |||||||||||
3 Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. |
B11 RAHOITUSTOIMINNAN KOKONAISVASTUUT | |||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||||||
(1 000 e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||||
Kotimaan toiminta | |||||||||||||
Taseen ulkopuoliset sitoumukset, nostettu | 1 758 619 | 1 165 364 | 1 758 619 | 1 165 364 | |||||||||
Taseeseen sisältyvät luotot, brutto 1 | 660 358 | 751 437 | 660 358 | 751 437 | |||||||||
Taseeseen sisältyvät pk-joukkovelkakirjasijoitukset | 10 725 | 10 865 | 10 725 | 10 865 | |||||||||
Nostetut vastuut yhteensä | 2 429 703 | 1 927 666 | 2 429 703 | 1 927 666 | |||||||||
Taseen ulkopuoliset sitoumukset, nostamaton | 181 191 | 115 889 | 181 191 | 115 889 | |||||||||
Kotimaan toiminnan kokonaisvastuut 2 | 2 610 894 | 2 043 555 | 2 610 894 | 2 043 555 | |||||||||
Vientitakuu- ja erityistakaustoiminta | |||||||||||||
Taseen ulkopuoliset sitoumukset, nostettu 3 | 3 682 111 | 3 437 285 | 11 762 192 | 11 443 234 | |||||||||
Taseeseen sisältyvät erät, brutto 1, 3 | 7 561 342 | 7 298 845 | - | - | |||||||||
Nostetut vastuut yhteensä | 11 243 454 | 10 736 130 | 11 762 192 | 11 443 234 | |||||||||
Taseen ulkopuoliset sitoumukset, nostamaton | 9 804 312 | 12 974 938 | 10 645 520 | 14 045 920 | |||||||||
Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan kokonaisvastuut 4 | 21 047 766 | 23 711 068 | 22 407 712 | 25 489 154 | |||||||||
Rahoitustoiminnan kokonaisvastuut | 23 658 660 | 25 754 623 | 25 018 605 | 27 532 709 | |||||||||
1 Esitetyissä luvuissa ei ole huomioitu IFRS 9 -standardin mukaisia odotettavissa olevia luottotappioita (ECL). | |||||||||||||
2 Kotimaan toiminnan kokonaisvastuut eivät sisällä takaus- ja takuusaamisia 32,5 milj. euroa (28,4 milj. euroa) | |||||||||||||
3 Finnvera-konserniin kuuluvan Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämien vientiluottojen takaisinmaksuihin liittyvän riskin kattaa emoyhtiön myöntämä vientitakuu. Emoyhtiön rahoittaessa Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämiä vientiluottoja emoyhtiön taseeseen siisältyy myös saaminen Suomen Vientiluotto Oy:ltä. Emoyhtiön taseen ulkopuolisiin sitoumuksiin sisältyy 7 490,5 milj. euroa (7 244,8 milj. euroa) vientiluottojen vientitakuita, jotka emoyhtiö on rahoittanut. Luku sisältää myös lainojen kertyneet korkosaamiset. | |||||||||||||
4 Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan kokonaisvastuut eivät sisällä vientitakuusaamisia 40,1 milj. euroa (128,2 milj. euroa) |
B12 MARKKINARISKIN HERKKYYDET | ||
Konserni | ||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 |
Korkoriski | ||
Markkinakorot nousevat 1 % | ||
- Korkokatteen muutos seuraavien 12 kk aikana | 8 663 | 14 881 |
- Käypään arvoon arvostettavien erien muutos | -15 452 | 11 951 |
Markkinakorot laskevat 1 % | ||
- Korkokatteen muutos seuraavien 12 kk aikana | -866 | -1 488 |
- Käypään arvoon arvostettavien erien muutos | 1 545 | 1 195 |
Valuuttakurssiriski | ||
USD vahvistuu 10 % euroon nähden | 224 | 1 190 |
USD heikkenee 10 % euroon nähden | -183 | -974 |
|
C Segmentti-informaatio | ||||||||||||||||||
C1 TULOS SEGMENTEITTÄIN | ||||||||||||||||||
Pk- ja midcap-rahoitus | Viennin rahoitus | Pääomasijoitustoiminta | Konserni yhteensä | |||||||||||||||
(1 000 e) | Paikalliset pienyritykset | Kotimarkkinayritykset | Kasvavat ja kansain-välistyvät yritykset | Suuryritykset | Vientiluotot | |||||||||||||
Konserni | ||||||||||||||||||
112/2020 | ||||||||||||||||||
Korkokate | 6 110 | 12 354 | 10 455 | 1 960 | 19 713 | 346 | 50 938 | |||||||||||
Palkkiotuotot ja kulut netto | 8 111 | 21 261 | 22 705 | 76 963 | 13 834 | -1 | 142 873 | |||||||||||
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot | -100 | -244 | -141 | 1 284 | 755 | 114 | 1 668 | |||||||||||
Sijoitustoiminnan nettotuotot | - | - | - | - | 289 | - | 289 | |||||||||||
Liiketoiminnan muut tuotot | 6 460 | 22 505 | 43 | 320 346 | 1 | - | 349 355 | |||||||||||
Toimintakulut | -7 590 | -12 163 | -9 640 | -11 113 | -3 293 | -254 | -44 053 | |||||||||||
Poistot ja arvonalentumiset | -1 385 | -2 807 | -1 769 | -1 066 | -248 | - | -7 275 | |||||||||||
Liiketoiminnan muut kulut | -94 | -130 | -83 | -39 | -22 | - | -368 | |||||||||||
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto | 9 580 | 14 493 | -10 630 | -1 236 394 | -10 154 | 58 | -1 233 047 | |||||||||||
- Toteutuneet tappiot | -15 698 | -20 859 | -11 774 | -83 921 | 22 | 16 | -132 215 | |||||||||||
- Luottotappiokorvaukset valtiolta | 12 558 | 16 249 | 7 389 | - | - | - | 36 196 | |||||||||||
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos (lisäys - / pienennys +) | 12 719 | 19 103 | -6 244 | -1 152 473 | -10 177 | 43 | -1 137 029 | |||||||||||
Liikevoitto/-tappio | 21 092 | 55 269 | 10 939 | -848 058 | 20 875 | 264 | -739 619 | |||||||||||
Tuloverot | - | - | - | - | -8 098 | -236 | -8 335 | |||||||||||
Tilikauden voitto/tappio | 21 092 | 55 269 | 10 939 | -848 058 | 12 777 | 28 | -747 954 | |||||||||||
Konserni | ||||||||||||||||||
112/2019 | ||||||||||||||||||
Korkokate | 7 738 | 13 668 | 8 947 | 2 984 | 7 480 | 433 | 41 250 | |||||||||||
Palkkiotuotot ja kulut netto | 6 323 | 18 089 | 15 749 | 87 535 | 12 849 | -1 | 140 545 | |||||||||||
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot | -18 | -58 | 6 | 66 | 10 465 | -223 | 10 238 | |||||||||||
Sijoitustoiminnan nettotuotot | - | - | 54 | - | 66 | - | 120 | |||||||||||
Liiketoiminnan muut tuotot | 63 | 175 | 86 | 92 | 0 | -84 | 332 | |||||||||||
Toimintakulut | -7 125 | -12 842 | -9 405 | -9 441 | -2 935 | -354 | -42 102 | |||||||||||
Poistot ja arvonalentumiset | -1 762 | -2 057 | -1 747 | -1 216 | -241 | - | -7 022 | |||||||||||
Liiketoiminnan muut kulut | -123 | -174 | -104 | 600 | -19 | - | 181 | |||||||||||
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto | -7 038 | -3 999 | -7 420 | -24 998 | -23 | 93 | -43 385 | |||||||||||
- Toteutuneet tappiot | -10 865 | -15 838 | -5 767 | 341 | - | - | -32 128 | |||||||||||
- Luottotappiokorvaukset valtiolta | 5 431 | 8 263 | 3 042 | - | - | - | 16 737 | |||||||||||
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos (lisäys - / pienennys +) | -1 604 | 3 575 | -4 695 | -25 339 | -23 | 93 | -27 993 | |||||||||||
Liikevoitto/-tappio | -1 942 | 12 803 | 6 166 | 55 622 | 27 642 | -135 | 100 156 | |||||||||||
Tuloverot | - | - | - | - | -5 899 | 6 | -5 892 | |||||||||||
Tilikauden voitto/tappio | -1 942 | 12 803 | 6 166 | 55 622 | 21 744 | -129 | 94 264 | |||||||||||
Pk- ja midcap-rahoitus | Viennin rahoitus | Pääomasijoitustoiminta | Emoyhtiö yhteensä | |||||||||||||||
(1 000 e) | Paikalliset pienyritykset | Kotimarkkinayritykset | Kasvavat ja kansain-välistyvät yritykset | Suuryritykset | Vientiluotot | |||||||||||||
Emoyhtiö | ||||||||||||||||||
112/2020 | ||||||||||||||||||
Korkokate | 6 110 | 12 354 | 10 455 | 1 960 | 10 383 | - | 41 262 | |||||||||||
Palkkiotuotot ja kulut netto | 8 111 | 21 261 | 22 705 | 76 963 | 13 370 | - | 142 410 | |||||||||||
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot | -100 | -244 | -141 | 1 284 | 1 312 | - | 2 110 | |||||||||||
Sijoitustoiminnan nettotuotot | - | - | - | - | 289 | - | 289 | |||||||||||
Liiketoiminnan muut tuotot | 6 460 | 22 618 | 43 | 320 346 | 1 | - | 349 468 | |||||||||||
Toimintakulut | -7 590 | -12 163 | -9 640 | -11 113 | -3 208 | - | -43 713 | |||||||||||
Poistot ja arvonalentumiset | -1 385 | -2 807 | -1 769 | -1 066 | -248 | - | -7 275 | |||||||||||
Liiketoiminnan muut kulut | -94 | -130 | -83 | -39 | -11 753 | - | -12 099 | |||||||||||
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto | 9 580 | 14 493 | -10 630 | -1 236 394 | -10 146 | - | -1 233 097 | |||||||||||
- Toteutuneet tappiot | -15 698 | -20 859 | -11 774 | -83 921 | - | - | -132 253 | |||||||||||
- Luottotappiokorvaukset valtiolta | 12 558 | 16 249 | 7 389 | - | - | - | 36 196 | |||||||||||
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos (lisäys - / pienennys +) | 12 719 | 19 103 | -6 244 | -1 152 473 | -10 146 | - | -1 137 041 | |||||||||||
Liikevoitto/-tappio | 21 092 | 55 382 | 10 939 | -848 058 | 0 | - | -760 645 | |||||||||||
Tuloverot | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
Tilikauden voitto/tappio | 21 092 | 55 382 | 10 939 | -848 058 | 0 | - | -760 645 | |||||||||||
Emoyhtiö | ||||||||||||||||||
112/2019 | ||||||||||||||||||
Korkokate | 7 738 | 13 668 | 8 947 | 2 984 | -826 | - | 32 511 | |||||||||||
Palkkiotuotot ja kulut netto | 6 323 | 18 089 | 15 749 | 87 535 | 12 369 | - | 140 066 | |||||||||||
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot | -18 | -58 | 6 | 66 | 1 028 | - | 1 024 | |||||||||||
Sijoitustoiminnan nettotuotot | - | - | 54 | - | 66 | - | 120 | |||||||||||
Liiketoiminnan muut tuotot | 63 | 175 | 86 | 92 | 2 400 | - | 2 816 | |||||||||||
Toimintakulut | -7 125 | -12 842 | -9 405 | -9 441 | -2 894 | - | -41 707 | |||||||||||
Poistot ja arvonalentumiset | -1 762 | -2 057 | -1 747 | -1 216 | -241 | - | -7 022 | |||||||||||
Liiketoiminnan muut kulut | -123 | -174 | -104 | 600 | -11 879 | - | -11 680 | |||||||||||
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto | -7 038 | -3 999 | -7 420 | -24 998 | -23 | - | -43 478 | |||||||||||
- Toteutuneet tappiot | -10 865 | -15 838 | -5 767 | 341 | - | - | -32 128 | |||||||||||
- Luottotappiokorvaukset valtiolta | 5 431 | 8 263 | 3 042 | - | - | - | 16 737 | |||||||||||
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos (lisäys - / pienennys +) | -1 604 | 3 575 | -4 695 | -25 339 | -23 | - | -28 087 | |||||||||||
Liikevoitto/-tappio | -1 942 | 12 803 | 6 166 | 55 622 | - | - | 72 649 | |||||||||||
Tuloverot | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||
Tilikauden voitto/tappio | -1 942 | 12 803 | 6 166 | 55 622 | - | - | 72 649 |
D1 KORKOTUOTOT JA -KULUT | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000 e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Korkotuotot | |||||
Korkotuotot luotonannosta asiakkaille | 95 280 | 144 037 | 83 364 | 133 845 | |
- Kotimaan rahoitus 1 | 27 094 | 27 369 | 27 094 | 27 369 | |
- Saamistodistukset pk- ja midcap-rahoitus, FVOCI | 899 | 1 011 | 899 | 1 011 | |
- Viennin rahoitus 1 | 67 206 | 115 625 | - | 7 | |
- Pääomasijoitustoiminnasta | 82 | 31 | - | - | |
- Konsernin sisäiset korkotuotot | - | - | 55 372 | 105 458 | |
Asiakkaille ohjattu korkotuki | 50 | 162 | 50 | 162 | |
Muut korkotuotot | 10 080 | 22 186 | 9 776 | 20 747 | |
- Vientitakuu- ja erityistakaussaamisten korot | 1 292 | 1 649 | 1 292 | 1 649 | |
- Takaussaamisten korot | 1 101 | 1 676 | 1 101 | 1 676 | |
- Saamisista luottolaitoksilta ja johdannaisten vakuuksista | 5 227 | 8 895 | 5 214 | 7 858 | |
- Saamistodistuksista, jaksotettu hankintameno | -1 773 | -1 665 | -1 773 | -1 665 | |
- Saamistodistuksista, FVOCI | -1 471 | -2 059 | -1 471 | -2 059 | |
- Saamistodistuksista, FVTPL (käyvän arvon optio) | 75 | 52 | 75 | 52 | |
- Likviditeetin hallintaan liittyvistä johdannaisista, FVTPL (pakollinen) | 5 339 | 13 236 | 5 339 | 13 236 | |
- Muut | 291 | 402 | - | - | |
Yhteensä | 105 411 | 166 385 | 93 191 | 154 754 | |
Korkokulut | |||||
Veloista luottolaitoksille | 267 | -3 764 | 267 | -3 764 | |
Veloista muille yhteisöille | -2 341 | -2 689 | - | - | |
- Veloista muille yhteisöille, jaksotettu hankintameno | -2 341 | -2 689 | - | - | |
Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista ja varainhankintaan liittyvistä johdannaisista | -50 111 | -116 388 | -142 863 | -160 663 | |
- Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista, jaksotettu hankintameno (käyvän arvon suojaus) | -90 091 | -82 281 | -90 091 | -82 281 | |
- Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista, FVTPL (käyvän arvon optio) | -33 938 | -41 613 | -33 938 | -41 613 | |
- Yleiseen liikkeeseen laskettuja velkakirjoja suojaavat johdannaiset, FVTPL (pakollinen) | 92 752 | 44 275 | 0 | 0 | |
- Muista varainhankintaan liittyvistä johdannaisista, FVTPL (pakollinen) | -18 834 | -36 769 | -18 834 | -36 769 | |
Konsernin sisäiset korkokulut | - | - | 163 | 186 | |
Saamisista luottolaitoksilta ja johdannaisten vakuuksista | -2 288 | -2 294 | -2 248 | -2 276 | |
Yhteensä | -54 474 | -125 135 | -144 681 | -166 517 | |
Korkokate | 50 938 | 41 250 | -51 490 | -11 763 | |
Korkotuotoissa luotto- ja takaustappioille kertynyttä korkotuottoa | 2 080 | 881 | 2 080 | 881 | |
1 Konsernin ja emoyhtiön korko- ja palkkiotuottoja on jaoteltu uudelleen vuoden 2020 aikana IFRS 15:n vaatimusten mukaisesti. Vertailuvuotta ei ole päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. Konsernissa ja emoyhtiössä uudelleenjaottelun vaikutus vertailuvuodelta olisi korkotuotoissa 1,0 milj. euroa ja palkkiotuotoissa -1,0 milj. euroa. | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Korkotuotot ja -kulut rahoitusinstrumettiluokittain | |||||
Korkotuotot, jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat erät | 100 570 | 154 145 | 88 350 | 142 514 | |
Korkotuotot, käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavat erät | -572 | -1 048 | -572 | -1 048 | |
Korkotuotot, käypään arvoon tulosvaikutteisesti arvostettavat erät | 5 413 | 13 288 | 5 413 | 13 288 | |
Korkotuotot yhteensä | 105 411 | 166 385 | 93 191 | 154 754 | |
Korkokulut, jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat erät | -94 454 | -91 028 | -91 909 | -88 136 | |
Korkokulut, käypään arvoon tulosvaikutteisesti arvostettavat erät | 39 980 | -34 107 | -52 772 | -78 381 | |
Korkokulut yhteensä | -54 474 | -125 135 | -144 681 | -166 517 | |
Korkotuki valtiolta ja Euroopan aluekehitysrahastolta | |||||
Asiakkaille ohjattu korkotuki lasketaan ajankulumisen perusteella koron tapaan ja se esitetään omana eränään tuloslaskelman korkotuotoissa. Vuonna 2001 aloitettiin sellaisten investointi- ja käyttöpääomalainojen myöntäminen, joihin valtion kansallisen korkotuen ohella saadaan korkotukea myös Euroopan aluekehitysrahaston (EAKR) varoista. Uusia korkotuettuja luottoja ei ole myönnetty vuoden 2013 jälkeen. |
|||||
Korkotuetut luotot ja takaukset yhteensä | 1 480 | 6 145 | 1 480 | 6 145 |
D2 PALKKIOTUOTOT JA -KULUT JAOTELTUNA TULOSLASKELMAERITTÄIN | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Palkkiotuotot takauksista | |||||
Vientitakuu- ja erityisrahoitustoiminta | 103 867 | 111 879 | 103 867 | 111 879 | |
Pk- ja midcap-rahoitus | 36 912 | 29 236 | 36 912 | 29 236 | |
Yhteensä | 140 779 | 141 114 | 140 779 | 141 114 | |
Toimitus- ja käsittelymaksut | |||||
Vientitakuu- ja erityisrahoitustoiminta | 1 455 | 1 138 | 1 455 | 1 138 | |
Pk- ja midcap-rahoitus | 3 671 | 3 287 | 3 671 | 3 287 | |
Yhteensä | 5 127 | 4 425 | 5 127 | 4 425 | |
Palkkiotuotot luotonannosta | |||||
Vientiluotot 1 | 14 300 | 13 317 | 14 197 | 13 223 | |
Pk- ja midcap-rahoitus 1 | 1 787 | 2 743 | 1 787 | 2 743 | |
Yhteensä | 16 087 | 16 061 | 15 984 | 15 967 | |
Muut palkkiotuotot | |||||
Korontasaus, Vientitakuu- ja erityisrahoitustoiminta | 364 | 386 | - | - | |
Muut palkkiotuotot, pk- ja midcap-rahoitus | 3 | 12 | 3 | 12 | |
Yhteensä | 367 | 398 | 3 | 12 | |
Kaikki palkkiotuotot yhteensä | 162 360 | 161 997 | 161 893 | 161 517 | |
Palkkiokulut | |||||
Jälleenvakuutus, Vientitakuu- ja erityisrahoitustoiminta | -18 590 | -20 549 | -18 590 | -20 549 | |
Varainhankinta | -587 | -643 | -587 | -643 | |
Maksuliikenne | -310 | -260 | -306 | -259 | |
Muut palkkiokulut | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Kaikki yhteensä | -19 487 | -21 453 | -19 483 | -21 452 | |
Palkkiotuotot ja kulut, netto | 142 873 | 140 545 | 142 410 | 140 066 | |
1 Konsernin ja emoyhtiön korko- ja palkkiotuottoja on jaoteltu uudelleen vuoden 2020 aikana IFRS 15:n vaatimusten mukaisesti. Vertailuvuotta ei ole päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. Konsernissa ja emoyhtiössä uudelleenjaottelun vaikutus vertailuvuodelta olisi korkotuotoissa 1,0 milj. euroa ja palkkiotuotoissa -1,0 milj. euroa. | |||||
D3 VOITOT JA TAPPIOT KÄYPÄÄN ARVOON TULOSVAIKUTTEISESTI KIRJATTAVISTA ERISTÄ JA VALUUTTATOIMINNAN NETTOTUOTOT | |||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||
(1 000e) | Osinkotuotot | Myyntivoitot ja -tappiot | Käyvän arvon muutokset | Yhteensä | Osinkotuotot | Myyntivoitot ja -tappiot | Käyvän arvon muutokset | Yhteensä | |
31.12.2020 | |||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä | |||||||||
Johdannaissopimuksista | - | - | 285 007 | 285 007 | - | - | - | - | |
Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista | - | - | -294 191 | -294 191 | - | - | -485 | -485 | |
Saamistodistuksista | - | - | 8 760 | 8 760 | - | - | - | - | |
Osakkeista ja osuuksista | 6 | 1 360 | -1 252 | 114 | - | - | - | - | |
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä yhteensä | 6 | 1 360 | -1 676 | -310 | - | - | -485 | -485 | |
Rahoitusinsrumenttiluokittain, IFRS9 | |||||||||
Jaksotettu hankintameno, käyvän arvon suojaus | - | - | -254 820 | -254 820 | - | - | - | - | |
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta, käyvän arvon suojaus | - | - | 7 632 | 7 632 | - | - | - | - | |
Valinnaisesti käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat erät | - | - | -38 243 | -38 243 | - | - | -485 | -485 | |
Pakollisesti käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat erät | 6 | 1 360 | 283 754 | 285 121 | - | - | - | - | |
Yhteensä | 6 | 1 360 | -1 676 | -310 | - | - | -485 | -485 | |
Valuuttatoiminnan nettotuotot (+) / kulut (-) | 1 978 | 2 595 | |||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot yhteensä | 1 668 | 2 110 | |||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||
(1 000e) | Osinkotuotot | Myyntivoitot ja -tappiot | Käyvän arvon muutokset | Yhteensä | Osinkotuotot | Myyntivoitot ja -tappiot | Käyvän arvon muutokset | Yhteensä | |
31.12.2019 | |||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä | |||||||||
Johdannaissopimuksista | - | - | 350 301 | 350 301 | - | - | -1 968 | -1 968 | |
Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista | - | - | -341 540 | -341 540 | - | - | 1 898 | 1 898 | |
Saamistodistuksista | - | - | 697 | 697 | - | - | - | - | |
Osakkeista ja osuuksista | 7 | 1 248 | -1 477 | -223 | - | - | - | - | |
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä yhteensä | 7 | 1 248 | 7 982 | 9 236 | - | - | -70 | -70 | |
Rahoitusinsrumenttiluokittain, IFRS9 | |||||||||
Jaksotettu hankintameno, käyvän arvon suojaus | - | - | -276 160 | -276 160 | - | - | - | - | |
Valinnaisesti käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat erät | - | - | -64 683 | -64 683 | - | - | 1 898 | 1 898 | |
Pakollisesti käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat erät | 7 | 1 248 | 348 825 | 350 079 | - | - | -1 968 | -1 968 | |
Yhteensä | 7 | 1 248 | 7 982 | 9 236 | - | - | -70 | -70 | |
Valuuttatoiminnan nettotuotot (+) / kulut (-) | 1 002 | 1 094 | |||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot yhteensä | 10 238 | 1 024 | |||||||
Suomen Vientiluotto Oy:n liiketoiminta-alueena on konsernissa vientiluottojen rahoitustoiminta. Emoyhtiö hoitaa erillisen hallinnointisopimuksen perusteella Suomen Vientiluotto Oy:n lukuun vientiluottojen rahoitukseen liittyvän varainhankinnan ja -hallinnan. Suomen Vientiluotto Oy:lle kuuluva vientiluottojen rahoitukseen liittyvä osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksesta on kirjattu Finnvera Oyj:n tilinpäätöksessä joko velaksi tai saamiseksi Suomen Vientiluotto Oy:ltä riippuen kumulatiivisen muutoksen lopputulemasta, jolloin tämä osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksesta tulee konsernitilinpäätökseen Suomen Vientiluotto Oy:n luvuista. Saaminen Suomen Vientiluotto Oy:ltä sisältyy muihin varoihin (Liitetieto E5), vastaava velka esitetään muissa veloissa (Liitetetieto E11). |
D4 SIJOITUSTOIMINNAN NETTOTUOTOT | ||||
Konserni | Emoyhtiö | |||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2020 | ||
Myyntivoitot ja -tappiot saamistodistuksista, joita ei arvosteta käypään arvoon tulosvaikutteisesti | ||||
- Käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavat | 291 | 291 | ||
- Jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat | -2 | -2 | ||
Yhteensä | 289 | 289 | ||
Konserni | Emoyhtiö | |||
(1 000e) | 31.12.2019 | 31.12.2019 | ||
Myyntivoitot ja -tappiot saamistodistuksista, joita ei arvosteta käypään arvoon tulosvaikutteisesti | 121 | 121 | ||
- Käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavat | 121 | 121 | ||
- Jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat | -1 | -1 | ||
Yhteensä | 120 | 120 |
D5 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT | |||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Hallinnointipalkkiot | 76 | 120 | - | - | |||||
Hallinnointipalkkiot tytäryhtiöiltä (sisäinen veloitus) | - | - | - | - | |||||
Vuokratuotot | 20 | 19 | - | - | |||||
Vuokratuotot tytäryhtiöiltä (sisäinen veloitus) | - | - | - | - | |||||
Rahastomaksu valtiontakuurahastolta 1 | 349 023 | - | - | - | |||||
Muut | 235 | 193 | - | - | |||||
Yhteensä | 349 355 | 332 | 0 | 0 | |||||
1 Valtiontakuurahastolain 5 §:n mukainen rahastomaksu vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan tappion perusteella. | |||||||||
D6 TOIMINTAKULUT | |||||
D6.1 Henkilöstökulut | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Palkat ja palkkiot | -23 805 | -23 205 | -23 623 | -22 891 | |
Eläkekulut | |||||
- Maksupohjaiset järjestelyt | -3 490 | -4 341 | -3 462 | -4 382 | |
- Etuuspohjaiset järjestelyt | -151 | -190 | -151 | -190 | |
Muut henkilösivukulut | -1 109 | -838 | -1 106 | -832 | |
Yhteensä | -28 556 | -28 573 | -28 342 | -28 295 | |
D6.2 Muut toimintakulut | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Vapaaehtoiset henkilöstökulut | -1 602 | -2 228 | -1 594 | -2 211 | |
IT-kulut | -6 171 | -5 205 | -6 135 | -5 170 | |
Markkinointi- ja viestintäkulut | -942 | -1 410 | -942 | -1 410 | |
Tiedonhankinta | -1 608 | -1 404 | -1 606 | -1 402 | |
Perintäkulut ja saatavien turvaaminen | -1 230 | 430 | -1 230 | 430 | |
Ulkopuoliset palvelut | -2 293 | -789 | -2 270 | -763 | |
- josta tilintarkastajalle maksetut | -158 | -164 | -147 | -148 | |
Muut kulut | -1 650 | -2 922 | -1 594 | -2 885 | |
Yhteensä | -15 497 | -13 529 | -15 372 | -13 411 | |
D6.3 Tilintarkastuspalkkiot | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Lakisääteinen tilintarkastus | -122 | -91 | -111 | -75 | |
Muut tilintarkastukseen liittyvät palvelut | -37 | -73 | -37 | -73 | |
Yhteensä | -158 | -164 | -147 | -148 |
D7 POISTOT JA ARVONALENTUMISET AINEELLISISTA JA AINEETTOMISTA HYÖDYKKEISTÄ | ||||||||||||||||
D7.1 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä | ||||||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | |||||||||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||||||||||||
Aineettomista hyödykkeistä | -4 536 | -4 248 | -4 536 | -4 248 | ||||||||||||
- Digitalisaatiosta | -2 068 | -1 782 | -2 068 | -1 782 | ||||||||||||
- IT-sovelluksista ja muista aineettomista oikeuksista | -1 041 | -1 053 | -1 041 | -1 053 | ||||||||||||
- IFRS 16:n mukaisista käyttöoikeusomaisuuseristä | -1 427 | -1 384 | -1 427 | -1 384 | ||||||||||||
- Poistojen laskentatavan korjaus1 | - | -29 | - | -29 | ||||||||||||
Aineellisista hyödykkeistä | -2 738 | -2 774 | -2 738 | -2 774 | ||||||||||||
- Koneista ja kalustosta | -372 | -444 | -372 | -444 | ||||||||||||
- IFRS 16:n mukaisista käyttöoikeusomaisuuseristä | -2 366 | -2 318 | -2 366 | -2 318 | ||||||||||||
- Poistojen laskentatavan korjaus1 | - | -12 | - | -12 | ||||||||||||
Yhteensä | -7 275 | -7 022 | -7 275 | -7 022 | ||||||||||||
1 Poistojen laskentatapaa on korjattu tilikauden 2019 aikana. | ||||||||||||||||
D7.2 IFRS 16:n mukainen tuloslaskelmavaikutus | ||||||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | |||||||||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||||||||||||
Tuloslaskelmaerä | ||||||||||||||||
- IFRS 16:n mukaiset korkokulut | -169 | -169 | -169 | -169 | ||||||||||||
- IFRS 16:n mukaiset poistot | -3 794 | -3 692 | -3 794 | -3 692 | ||||||||||||
Muut toimintakulut | ||||||||||||||||
- Vähäarvoiset leasingkoneet ja -laitteet | -297 | -423 | -297 | -423 | ||||||||||||
Liikevoitto | -4 259 | -4 284 | -4 259 | -4 284 | ||||||||||||
- Muutos laskennallisissa veroissa | - | - | - | - | ||||||||||||
Tilikauden voitto (+) / tappio (-) | -4 259 | -4 284 | -4 259 | -4 284 | ||||||||||||
Maksetut vuokrasopimuskulut käyttöoikeusomaisuuseristä | -3 403 | -3 379 | -3 403 | -3 379 | ||||||||||||
D8 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Vuokrakulut | |||||
- Kiinteistöjen vuokrakulut, brutto | -2 331 | -2 331 | -2 331 | -2 331 | |
- IFRS 16:n mukaisten käyttöoikeusomaisuuserien oikaisu | 2 192 | 2 097 | 2 192 | 2 097 | |
Kiinteistöjen hoitokulut | -277 | -256 | -277 | -256 | |
Vientiluottorahoituksen ylijäämän palautus Suomen Vientiluotto Oy:lle | - | - | -11 732 | -11 860 | |
Vientitakuusaamisten perintään liittyvän oikeudellisen neuvonantokuluvarauksen muutos 1 | 50 | 670 | 50 | 670 | |
Yhteensä | -367 | 181 | -12 099 | -11 680 | |
1 Kuluvaraus on purettu päättyneen tilikauden aikana. |
D9 ODOTETTAVISSA OLEVAT LUOTTOTAPPIOT (ECL) | |||||||||
D9.1 Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto | |||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Toteutuneet luottotappiot | -132 215 | -32 128 | -132 253 | -32 128 | |||||
- Luotoista | -24 898 | -12 384 | -24 935 | -12 384 | |||||
- Takauksista | -20 309 | -21 090 | -20 309 | -21 090 | |||||
- Vienti- ja erityistakauksista | -87 008 | 1 345 | -87 008 | 1 345 | |||||
Saatu luottotappiokorvaus valtiolta | 36 196 | 16 737 | 36 196 | 16 737 | |||||
Odotettavissa olevien luottotappioiden (ECL) muutos vähennys (+) / lisäys (-), netto | -1 137 029 | -27 993 | -1 137 041 | -28 087 | |||||
- ECL, brutto tilikauden alussa 1 | 241 602 | 213 609 | 241 405 | 213 318 | |||||
- ECL, brutto tilikauden lopussa 2 | 1 378 631 | 241 602 | 1 378 446 | 241 405 | |||||
Yhteensä, netto | -1 233 047 | -43 385 | -1 233 098 | -43 479 | |||||
1 Finnvera myi brasilialaisen Oi S.A.:n vuonna 2016 korvatun vientitakuiden takaisinperintäsaamisen elokuussa 2020. Myynti aiheutti 26 miljoonan euron nettotappion tilikaudelle tappiovarausten (57,7 milj. euroa) purkamisen jälkeen. | |||||||||
2 Viennin rahoituksen ECL-laskentaa on tarkennettu tilikaudella 2020. Takuumaksuennakot huomioidaan viennin rahoituksen ECL:ssä vähentäen odotettavissa olevien tappioiden varauksia. Laskentatavan muutos vähensi vientitakuisiin kohdistuvaa ECL:ää yhteensä 121 milj. euroa. Takuumaksuennakoiden huomioiminen ei sisälly vertailuvuoden lukuihin. | |||||||||
D9.2 Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
Rahoitusvarat (1 000e) | ECL 31.12.2019 | ECL 31.12.2020 | ECL-muutos | ECL 31.12.2018 | ECL 31.12.2019 | ECL-muutos | |||
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | -93 | -701 | -608 | -176 | -93 | 83 | |||
Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset | 0 | -369 | -369 | 0 | 0 | 0 | |||
Saamiset asiakkailta 1 | -187 837 | -1 167 447 | -979 610 | -167 684 | -187 837 | -20 153 | |||
Saamistodistukset | 0 | -5 745 | -5 745 | 0 | 0 | 0 | |||
Muut varat | -155 | -132 | 23 | -239 | -155 | 84 | |||
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | -1 534 | -851 | 683 | -1 418 | -1 534 | -116 | |||
Myytävänä olevat luovutettavat varat | -38 | -4 | 35 | -43 | -38 | 5 | |||
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-) | -189 658 | -1 175 249 | -985 591 | -169 560 | -189 658 | -20 098 | |||
Rahoitusvelat (1 000e) | |||||||||
Varaukset 1 | -51 205 | -199 309 | -148 103 | -43 415 | -51 205 | -7 790 | |||
Oma pääoma - Käyvän arvon rahasto | -739 | -4 072 | -3 334 | -633 | -739 | -106 | |||
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-) | -51 944 | -203 381 | -151 437 | -44 048 | -51 944 | -7 896 | |||
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-), netto | -1 137 029 | -27 994 | |||||||
Emoyhtiö 31.12.2020 | Emoyhtiö 31.12.2019 | ||||||||
Rahoitusvarat (1 000e) | ECL 31.12.2019 | ECL 31.12.2020 | ECL-muutos | ECL 31.12.2018 | ECL 31.12.2019 | ECL-muutos | |||
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | -90 | -652 | -562 | -154 | -90 | 64 | |||
Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset | 0 | -369 | -369 | - | - | - | |||
Saamiset asiakkailta 1 | -138 915 | -47 555 | 91 360 | -137 941 | -138 915 | -974 | |||
Saamistodistukset | 0 | -5 745 | -5 745 | - | - | - | |||
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | -1 534 | -851 | 683 | -1 418 | -1 534 | -116 | |||
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-) | -140 539 | -55 172 | 85 367 | -139 513 | -140 539 | -1 026 | |||
Rahoitusvelat (1 000e) | |||||||||
Varaukset 1 | -100 127 | -1 319 202 | -1 219 075 | -73 172 | -100 127 | -26 955 | |||
Oma pääoma - Käyvän arvon rahasto | -739 | -4 072 | -3 334 | -633 | -739 | -106 | |||
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-) | -100 866 | -1 323 274 | -1 222 408 | -73 805 | -100 866 | -27 061 | |||
Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos: vähennys (+) / lisäys (-), netto | -1 137 041 | -28 087 | |||||||
1 Viennin rahoituksen ECL-laskentaa on tarkennettu tilikaudella 2020. Takuumaksuennakot huomioidaan viennin rahoituksen ECL:ssä vähentäen odotettavissa olevien tappioiden varauksia. Laskentatavan muutos vähensi vientitakuisiin kohdistuvaa ECL:ää yhteensä 121 milj. euroa. Takuumaksuennakoiden huomioiminen ei sisälly vertailuvuoden lukuihin. | |||||||||
D9.3 Odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä | |||||||||
D9.3.1 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta -erien odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
(1 000 e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
ECL raportointikauden alussa | 114 | - | - | 114 | 175 | - | - | 175 | |
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana | -21 | - | - | -21 | 2 | - | - | 2 | |
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 1 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 2 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Odotettavissa olevat tappiot uusista saamisista luottolaitoksilta | 61 | - | - | 61 | 90 | - | - | 90 | |
Tilivarojen väheneminen | -92 | - | - | -92 | -153 | - | - | -153 | |
PD-muutoksen vaikutus | 638 | - | - | 638 | - | - | - | 0 | |
ECL raportointikauden lopussa | 700 | 0 | 0 | 700 | 114 | 0 | 0 | 114 | |
ECL:n nettomuutos raportointikaudella | 586 | -61 | |||||||
Emoyhtiö 31.12.2020 | Emoyhtiö 31.12.2019 | ||||||||
(1 000 e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
ECL raportointikauden alussa | 111 | - | - | 111 | 167 | - | - | 167 | |
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana | -21 | - | - | -21 | 7 | - | - | 7 | |
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 1 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 2 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Odotettavissa olevat tappiot uusista saamisista luottolaitoksilta | 58 | - | - | 58 | 90 | - | - | 90 | |
Tilivarojen väheneminen | -90 | - | - | -90 | -153 | - | - | -153 | |
PD-muutoksen vaikutus | 594 | - | - | 594 | 0 | - | - | 0 | |
ECL raportointikauden lopussa | 652 | 0 | 0 | 652 | 111 | 0 | 0 | 111 | |
ECL:n nettomuutos raportointikaudella | 541 | -56 | |||||||
D9.3.2 Sijoitustilien ja määräaikaistalletusten odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
(1 000 e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
ECL raportointikauden alussa | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 1 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 2 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Odotettavissa olevat tappiot uusista sijoituksista | 30 | - | - | 30 | - | - | - | 0 | |
Tilivarojen väheneminen | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
PD-muutoksen vaikutus | 339 | - | - | 339 | - | - | - | 0 | |
ECL raportointikauden lopussa | 369 | 0 | 0 | 369 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
ECL:n nettomuutos raportointikaudella | 369 | 0 | |||||||
D9.3.3 Saamiset asiakkailta -erien odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
(1 000 e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
ECL raportointikauden alussa | 11 465 | 51 900 | 126 393 | 189 758 | 10 549 | 34 216 | 125 241 | 170 006 | |
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana | -183 | -14 115 | 23 414 | 9 116 | -934 | 25 250 | -5 024 | 19 292 | |
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 | 0 | -888 | -1 410 | -2 298 | - | -1 125 | -2 187 | -3 312 | |
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 | -2 571 | 0 | -2 955 | -5 526 | -664 | - | -499 | -1 163 | |
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 | -521 | -667 | 0 | -1 188 | -300 | -960 | - | -1 260 | |
Lisäykset vaiheelta 1 | 0 | 1 098 961 | 8 129 | 1 107 090 | - | 17 812 | 6 459 | 24 271 | |
Lisäykset vaiheelta 2 | 250 | 0 | 2 700 | 2 950 | 124 | - | 5 370 | 5 494 | |
Lisäykset vaiheelta 3 | 124 | 165 | 0 | 289 | 125 | 91 | - | 216 | |
Odotettavissa olevat tappiot uusista rahoituksista | 1 423 | 841 | 10 304 | 12 568 | 1 709 | 588 | 21 872 | 24 169 | |
Rahoituksien takaisinmaksut/takauksien päättymiset | -1 442 | -36 704 | -100 631 | -138 777 | -911 | -24 951 | -24 831 | -50 693 | |
Portfoliosuojauksen vaikutus | -9 944 | -9 944 | 0 | -19 888 | - | - | - | 0 | |
PD-muutoksen vaikutus | 5 337 | 41 507 | 4 | 46 848 | 1 774 | 978 | 3 | 2 755 | |
Luottotappiokorvausprosentin muutoksen vaikutus | -3 371 | -4 542 | -24 473 | -32 386 | - | - | - | - | |
Korjauserä | - | - | - | - | -5 | - | -12 | -17 | |
ECL raportointikauden lopussa | 567 | 1 126 514 | 41 475 | 1 168 556 | 11 465 | 51 900 | 126 393 | 189 758 | |
ECL:n nettomuutos raportointikaudella | 978 798 | 19 752 | |||||||
Emoyhtiö 31.12.2020 | Emoyhtiö 31.12.2019 | ||||||||
(1 000 e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
ECL raportointikauden alussa | 6 469 | 7 825 | 126 393 | 140 687 | 5 977 | 8 842 | 125 241 | 140 061 | |
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana | -481 | -969 | 23 414 | 21 964 | -844 | -1 262 | -5 024 | -7 130 | |
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 | 0 | -1 386 | -1 410 | -2 796 | - | -1 125 | -2 187 | -3 312 | |
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 | -454 | 0 | -2 955 | -3 409 | -455 | - | -499 | -954 | |
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 | -521 | -667 | 0 | -1 188 | -300 | -960 | - | -1 260 | |
Lisäykset vaiheelta 1 | 0 | 2 624 | 8 129 | 10 753 | - | 2 643 | 6 459 | 9 102 | |
Lisäykset vaiheelta 2 | 237 | 0 | 2 700 | 2 937 | 124 | - | 5 370 | 5 494 | |
Lisäykset vaiheelta 3 | 124 | 165 | 0 | 289 | 125 | 91 | - | 216 | |
Odotettavissa olevat tappiot uusista rahoituksista | 1 218 | 841 | 10 304 | 12 363 | 1 642 | 588 | 21 872 | 24 102 | |
Rahoituksien takaisinmaksut/takauksien päättymiset | -902 | -463 | -100 631 | -101 996 | -671 | -1 376 | -24 831 | -26 878 | |
PD-muutoksen vaikutus | 557 | 750 | 4 | 1 311 | 872 | 383 | 3 | 1 258 | |
Luottotappiokorvausprosentin muutoksen vaikutus | -3 371 | -4 542 | -24 473 | -32 386 | - | - | - | 0 | |
Korjauserä | 0 | - | - | -12 | -12 | ||||
ECL raportointikauden lopussa | 2 876 | 4 178 | 41 475 | 48 529 | 6 469 | 7 825 | 126 393 | 140 687 | |
ECL:n nettomuutos raportointikaudella | -92 158 | 626 | |||||||
D9.3.4 Saamistodistusten (jaksotettu hankintameno) odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
(1 000 e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
ECL raportointikauden alussa | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 1 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 2 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 3 | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
Odotettavissa olevat tappiot uusista saamisista luottolaitoksilta | 1 585 | - | - | 1 585 | - | - | - | 0 | |
Tilivarojen väheneminen | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | |
PD-muutoksen vaikutus | 4 159 | - | - | 4 159 | - | - | - | 0 | |
ECL raportointikauden lopussa | 5 744 | 0 | 0 | 5 744 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
ECL:n nettomuutos raportointikaudella | 5 744 | 0 | |||||||
D9.3.5 Taseen ulkopuolisten erien odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
(1 000 e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
ECL raportointikauden alussa | 30 637 | 16 532 | 4 037 | 51 206 | 23 643 | 12 801 | 6 986 | 43 430 | |
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana | 1 222 | 3 431 | -19 409 | -14 756 | -1 405 | -2 285 | -422 | -4 112 | |
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 | 0 | -965 | 71 | -894 | - | -1 066 | -13 | -1 079 | |
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 | -7 352 | 0 | -33 | -7 385 | -632 | - | - | -632 | |
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 | -154 | -881 | 0 | -1 035 | -62 | -68 | - | -130 | |
Lisäykset vaiheelta 1 | 0 | 109 256 | 42 026 | 151 282 | - | 13 408 | 1 653 | 15 061 | |
Lisäykset vaiheelta 2 | 131 | 0 | 1 985 | 2 116 | 242 | - | 317 | 559 | |
Lisäykset vaiheelta 3 | 2 | 3 | 0 | 5 | 0 | - | - | 0 | |
Odotettavissa olevat tappiot uusista rahoituksista | 25 597 | 939 | 1 107 | 27 643 | 12 220 | 695 | 472 | 13 387 | |
Rahoituksien takaisinmaksut/takauksien päättymiset | -9 251 | -8 676 | -2 201 | -20 128 | -7 744 | -7 635 | -3 605 | -18 984 | |
Portfoliosuojauksen vaikutus | -1 037 | -1 037 | -1 037 | -3 111 | - | - | - | - | |
PD-muutoksen vaikutus | 13 741 | 24 329 | 0 | 38 070 | 4 375 | 682 | -1 350 | 3 707 | |
Luottotappiokorvausprosentin muutoksen vaikutus | -17 787 | -4 315 | -1 602 | -23 704 | - | - | - | 0 | |
ECL raportointikauden lopussa | 35 749 | 138 616 | 24 944 | 199 309 | 30 637 | 16 532 | 4 037 | 51 205 | |
ECL:n nettomuutos raportointikaudella | 148 103 | 7 776 | |||||||
Emoyhtiö 31.12.2020 | Emoyhtiö 31.12.2019 | ||||||||
(1 000 e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
ECL raportointikauden alussa | 35 483 | 60 607 | 4 037 | 100 127 | 27 976 | 38 174 | 6 986 | 73 136 | |
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana | 1 537 | -9 715 | -19 409 | -27 587 | -1 412 | 31 562 | -422 | 29 729 | |
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 | 0 | -468 | 71 | -397 | - | -1 066 | -13 | -1 079 | |
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 | -9 469 | 0 | -33 | -9 502 | -841 | - | - | -841 | |
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 | -154 | -881 | 0 | -1 035 | -62 | -68 | - | -130 | |
Lisäykset vaiheelta 1 | 0 | 1 205 593 | 42 026 | 1 247 619 | - | 21 242 | 1 653 | 22 894 | |
Lisäykset vaiheelta 2 | 145 | 0 | 1 985 | 2 130 | 242 | - | 317 | 559 | |
Lisäykset vaiheelta 3 | 2 | 3 | 0 | 5 | 0 | - | - | 0 | |
Odotettavissa olevat tappiot uusista rahoituksista | 25 802 | 939 | 1 107 | 27 848 | 12 287 | 695 | 472 | 13 454 | |
Rahoituksien takaisinmaksut/takauksien päättymiset | -9 791 | -44 917 | -2 201 | -56 909 | -7 984 | -31 211 | -3 605 | -42 800 | |
Portfoliosuojauksen vaikutus | -7 667 | -7 667 | -7 667 | -23 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
PD-muutoksen vaikutus | 18 521 | 65 086 | 0 | 83 607 | 5 277 | 1 277 | -1 350 | 5 204 | |
Luottotappiokorvausprosentin muutoksen vaikutus | -17 787 | -4 315 | -1 602 | -23 704 | - | - | - | 0 | |
ECL raportointikauden lopussa | 36 622 | 1 264 265 | 18 314 | 1 319 201 | 35 483 | 60 606 | 4 037 | 100 127 | |
ECL:n nettomuutos raportointikaudella | 1 219 074 | 26 991 | |||||||
D9.3.6 Laajan tuloksen kautta kirjattavien ja hankintamenoon arvostettavien saamistodistusten odotettavissa olevien luottotappioiden muutokset vaiheiden välillä | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
(1 000 e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
ECL raportointikauden alussa | 490 | - | - | 490 | 393 | - | - | 393 | |
ECL-muutos vaiheella raportointijakson aikana | -5 | - | - | -5 | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 1 vaiheilta 2 ja 3 | - | - | - | - | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 2 vaiheilta 1 ja 3 | - | - | - | - | - | - | - | 0 | |
Siirtymät vaiheelle 3 vaiheilta 1 ja 2 | - | - | - | - | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 1 | - | - | - | - | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 2 | - | - | - | - | - | - | - | 0 | |
Lisäykset vaiheelta 3 | - | - | - | - | - | - | - | 0 | |
Odotettavissa olevat tappiot uusista saamisista luottolaitoksilta | 349 | - | - | 349 | 347 | - | - | 347 | |
Tilivarojen väheneminen | -311 | - | - | -311 | -249 | - | - | -249 | |
PD-muutoksen vaikutus | 3 601 | - | - | 3 601 | - | - | - | 0 | |
Korjauserä | -174 | - | - | -174 | - | - | - | 0 | |
ECL raportointikauden lopussa | 3 950 | 0 | 0 | 3 950 | 490 | 0 | 0 | 490 | |
ECL:n nettomuutos raportointikaudella | 3 460 | 97 | |||||||
D9.4 Pääomien jakautuminen riskiluokittain | |||||||||
D9.4.1 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot | |||||||||
(1 000 e) | Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | |||||||
Riskiluokka | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
AAA | - | - | - | 0 | - | - | - | - | |
AA | 316 437 | - | - | 316 437 | 13 458 | - | - | 13 458 | |
A | 102 236 | - | - | 102 236 | 596 684 | - | - | 596 684 | |
BBB | - | - | - | 0 | - | - | - | - | |
BB | 52 886 | - | - | 52 886 | - | - | - | - | |
B | - | - | - | 0 | - | - | - | - | |
CCC | - | - | - | 0 | - | - | - | - | |
Ei riskiluokitusta | - | - | - | 0 | 8 820 | - | - | 8 820 | |
Yhteensä | 471 559 | - | - | 471 559 | 618 963 | - | - | 618 963 | |
Odotettavissa olevat luottotappiot | 701 | - | - | 701 | 114 | - | - | 114 | |
Toteutuneet luottotappiot | - | - | |||||||
(1 000 e) | Emoyhtiö 31.12.2020 | Emoyhtiö 31.12.2019 | |||||||
Riskiluokka | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
AAA | - | - | - | 0 | - | - | - | - | |
AA | 296 844 | - | - | 296 844 | 12 499 | - | - | 12 499 | |
A | 92 193 | - | - | 92 193 | 586 584 | - | - | 586 584 | |
BBB | - | - | - | - | - | - | - | - | |
BB | 52 886 | - | - | 52 886 | - | - | - | - | |
B | - | - | - | - | - | - | - | - | |
CCC | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Ei riskiluokitusta | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Yhteensä | 441 923 | - | - | 441 923 | 599 083 | - | - | 599 083 | |
Odotettavissa olevat luottotappiot | 652 | - | - | 652 | 111 | - | - | 111 | |
Toteutuneet luottotappiot | - | - | |||||||
D9.4.2 Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot | |||||||||
(1 000 e) | Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | |||||||
Riskiluokka | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
AAA | - | - | - | - | - | - | - | - | |
AA | - | - | - | - | - | - | - | - | |
A | 199 463 | - | - | 199 463 | - | - | - | - | |
BBB | - | - | - | - | - | - | - | - | |
BB | - | - | - | - | - | - | - | - | |
B | - | - | - | - | - | - | - | - | |
CCC | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Ei riskiluokitusta | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Yhteensä | 199 463 | - | - | 199 463 | - | - | - | - | |
Odotettavissa olevat luottotappiot | 369 | - | - | 369 | - | - | - | - | |
Toteutuneet luottotappiot | - | - | |||||||
D9.4.3 Saamiset asiakkailta riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot 1 | |||||||||
(1 000 e) | Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | |||||||
Riskiluokka | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
AAA | 87 | - | - | 87 | 19 | - | - | 19 | |
AA | 1 803 | - | - | 1 803 | 2 834 | - | - | 2 834 | |
A | 23 641 | 71 | 222 | 23 933 | 757 573 | 181 | 93 | 757 847 | |
BBB | 2 416 588 | 2 288 | 2 159 | 2 421 035 | 3 310 626 | 2 781 | 3 355 | 3 316 761 | |
BB | 1 593 837 | 10 537 | 10 775 | 1 615 149 | 3 501 894 | 13 830 | 9 541 | 3 525 265 | |
B | 76 830 | 2 368 738 | 20 760 | 2 466 329 | 132 324 | 61 337 | 19 884 | 213 545 | |
CCC | 410 | 1 568 970 | 7 130 | 1 576 510 | 564 | 113 742 | 9 959 | 124 265 | |
D | 109 | 49 | 101 363 | 101 521 | 30 | 54 | 275 110 | 275 194 | |
Ei riskiluokitusta | 30 649 | - | - | 30 649 | 38 065 | - | - | 38 065 | |
Yhteensä | 4 143 955 | 3 950 653 | 142 408 | 8 237 016 | 7 743 928 | 191 926 | 317 942 | 8 253 797 | |
Odotettavissa olevat luottotappiot | 567 | 1 126 514 | 41 475 | 1 168 556 | 11 234 | 51 900 | 126 393 | 189 527 | |
Toteutuneet luottotappiot | 24 898 | 12 384 | |||||||
(1 000 e) | Emoyhtiö 31.12.2020 | Emoyhtiö 31.12.2019 | |||||||
Riskiluokka | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
AAA | 87 | - | - | 87 | 19 | - | - | 19 | |
AA | 1 803 | - | - | 1 803 | 2 834 | - | - | 2 834 | |
A | 23 641 | 71 | 222 | 23 933 | 24 993 | 181 | 93 | 25 268 | |
BBB | 94 041 | 2 288 | 2 159 | 98 488 | 114 920 | 2 781 | 3 355 | 121 055 | |
BB | 318 899 | 10 537 | 10 775 | 340 211 | 349 454 | 13 830 | 9 541 | 372 826 | |
B | 76 830 | 56 280 | 20 760 | 153 870 | 99 690 | 61 337 | 19 884 | 180 911 | |
CCC | 410 | 18 569 | 7 130 | 26 110 | 564 | 17 730 | 9 959 | 28 253 | |
D | 109 | 49 | 101 363 | 101 521 | 30 | 54 | 275 110 | 275 194 | |
Ei riskiluokitusta | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Yhteensä | 515 820 | 87 794 | 142 408 | 746 023 | 592 504 | 95 914 | 317 942 | 1 006 360 | |
Odotettavissa olevat luottotappiot | 2 876 | 4 178 | 41 475 | 48 529 | 6 232 | 7 825 | 126 393 | 140 450 | |
Toteutuneet luottotappiot | 24 898 | 12 384 | |||||||
1 Taulukot sisältävät pk-lainat, takaussaamiset, takaisinperintäsaamiset, korkosaamiset, palkkiotuottosaamiset ja pk-jvk-lainat. Konserniluvut sisältävät lisäksi Veraventure Oy:n kauppahintasaamiset sekä Suomen Vientiluotto Oy:n nostetut vientiluotot. Emoyhtiön luvut eivät sisällä luottoja tytäryhtiöille. | |||||||||
D9.4.4 Saamistodistukset (jaksotettu hankintameno) riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot | |||||||||
(1 000 e) | Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | |||||||
Riskiluokka | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
AAA | - | - | - | - | - | - | - | - | |
AA | 591 523 | - | - | 591 523 | - | - | - | - | |
A | 48 947 | - | - | 48 947 | - | - | - | - | |
BBB | 275 068 | - | - | 275 068 | - | - | - | - | |
BB | - | - | - | - | - | - | - | - | |
B | 47 950 | - | - | 47 950 | - | - | - | - | |
CCC | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Ei riskiluokitusta | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Yhteensä | 963 488 | - | - | 963 488 | - | - | - | - | |
Odotettavissa olevat luottotappiot | 5 745 | - | - | 5 745 | - | ||||
Toteutuneet luottotappiot | - | - | |||||||
D9.4.5 Laajan tuloksen kautta kirjattavat saamistodistukset riskiluokittain ja niiden odotettavissa olevat ja toteutuneet luottotappiot | |||||||||
(1 000 e) | Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | |||||||
Riskiluokka | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
AAA | 385 146 | - | - | 385 146 | - | - | - | - | |
AA | 870 649 | - | - | 870 649 | - | - | - | - | |
A | 1 041 140 | - | - | 1 041 140 | - | - | - | - | |
BBB | 67 768 | - | - | 67 768 | - | - | - | - | |
BB | - | - | - | - | - | - | - | - | |
B | - | - | - | - | - | - | - | - | |
CCC | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Ei riskiluokitusta | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Yhteensä | 2 364 703 | - | - | 2 364 703 | - | - | - | - | |
Odotettavissa olevat luottotappiot | 3 950 | - | - | 3 950 | - | - | - | - | |
Toteutuneet luottotappiot | - | - | |||||||
D9.4.6 Taseen ulkopuoliset erät riskiluokittain ja niiden toteutuneet ja odotettavissa olevat luottotappiot | |||||||||
(1 000 e) | Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | |||||||
Riskiluokka | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
AAA | 680 | - | - | 680 | 350 | - | - | 350 | |
AA | 24 166 | - | - | 24 166 | 36 809 | - | - | 36 809 | |
A | 76 905 | - | - | 76 905 | 66 243 | - | - | 66 243 | |
BBB | 1 443 681 | - | - | 1 443 681 | 1 218 490 | - | - | 1 218 490 | |
BB | 2 843 993 | - | - | 2 843 993 | 3 207 750 | - | - | 3 207 750 | |
B | 569 322 | 1 083 294 | - | 1 652 616 | 1 166 686 | 52 983 | - | 1 219 668 | |
CCC | 4 622 | 330 883 | - | 335 505 | 232 | 61 208 | - | 61 439 | |
D | 261 | - | 87 880 | 88 141 | 388 | - | 9 705 | 10 092 | |
Ei riskiluokitusta | 149 850 | 46 246 | - | 196 096 | - | - | - | - | |
Yhteensä | 5 113 480 | 1 460 423 | 87 880 | 6 661 783 | 5 696 947 | 114 190 | 9 705 | 5 820 842 | |
Odotettavissa olevat luottotappiot | 35 749 | 138 616 | 24 944 | 199 309 | 30 637 | 16 532 | 4 037 | 51 205 | |
Toteutuneet luottotappiot | 107 317 | 19 745 | |||||||
(1 000 e) | Emoyhtiö 31.12.2020 | Emoyhtiö 31.12.2019 | |||||||
Riskiluokka | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
AAA | 680 | - | - | 680 | 350 | - | - | 350 | |
AA | 24 166 | - | - | 24 166 | 36 809 | - | - | 36 809 | |
A | 76 905 | - | - | 76 905 | 2 768 749 | - | - | 2 768 749 | |
BBB | 3 935 814 | - | - | 3 935 814 | 8 656 109 | - | - | 8 656 109 | |
BB | 4 348 138 | - | - | 4 348 138 | 7 361 189 | - | - | 7 361 189 | |
B | 569 322 | 7 629 397 | - | 8 198 719 | 1 413 250 | 52 983 | - | 1 466 233 | |
CCC | 4 622 | 3 094 883 | - | 3 099 505 | 778 | 187 078 | - | 187 856 | |
D | 261 | - | 87 880 | 88 141 | 388 | - | 9 705 | 10 092 | |
Ei riskiluokitusta | 173 884 | 46 246 | - | 220 130 | 304 788 | - | - | 304 788 | |
Yhteensä | 9 133 792 | 10 770 526 | 87 880 | 19 992 198 | 20 542 409 | 240 061 | 9 705 | 20 792 175 | |
Odotettavissa olevat luottotappiot | 36 623 | 1 264 265 | 18 314 | 1 319 202 | 35 483 | 60 606 | 4 037 | 100 127 | |
Toteutuneet luottotappiot | 107 317 | 19 745 | |||||||
D9.5 Myytävänä olevat luovutettavat varat vaiheittain ja niiden odotettavissa olevat luottappiot (ECL) | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
Varat (1 000e) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä | |
Saamiset luottolaitoksilta | 2 021 | - | - | 2 021 | 2 270 | - | - | 2 270 | |
Saamiset asiakkailta | 400 | - | - | 400 | 1 085 | - | - | 1 085 | |
Yhteensä | 2 421 | - | - | 2 421 | 3 355 | - | - | 3 355 | |
Odotettavissa olevat luottotappiot myytävänä olevista luovutettavista eristä | 4 | - | - | 4 | -38 | -38 | |||
Toteutuneet luottotappiot | -16 | - | |||||||
D9.6 Tase-eriin kohdistuvat odotettavissa olevat luottotappiot | |||||||||
D9.6.1 Odotettavissa olevat luottotappiot tase-erittäin | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
Varat (1 000e) | Brutto | ECL | Netto | Brutto | ECL | Netto | |||
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | 475 560 | -701 | 474 859 | 253 164 | -93 | 253 072 | |||
Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset | 199 463 | -369 | 199 094 | 408 145 | 0 | 408 145 | |||
Saamiset asiakkailta | 8 255 056 | -1 167 447 | 7 087 608 | 8 271 200 | -187 837 | 8 083 363 | |||
Saamistodistukset | 3 465 712 | -5 745 | 3 459 967 | 3 216 802 | 0 | 3 216 802 | |||
Muut varat | 379 936 | -132 | 379 804 | 17 644 | -155 | 17 489 | |||
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 128 666 | -851 | 127 814 | 196 322 | -1 534 | 194 788 | |||
Myytävänä olevat luovutettavat varat | 48 138 | -4 | 48 135 | 49 977 | -38 | 49 939 | |||
Yhteensä | 12 952 531 | -1 175 249 | 11 777 282 | 12 413 255 | -189 658 | 12 223 597 | |||
Velat (1 000e) | |||||||||
Varaukset | -199 309 | -51 205 | |||||||
Oma pääoma - Käyvän arvon rahasto | -4 072 | -739 | |||||||
Yhteensä | -203 381 | -51 944 | |||||||
Emoyhtiö 31.12.2020 | Emoyhtiö 31.12.2019 | ||||||||
Varat (1 000e) | Brutto | ECL | Netto | Brutto | ECL | Netto | |||
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | 393 037 | -652 | 392 385 | 194 938 | -90 | 194 849 | |||
Sijoitustilit ja määräaikaistalletukset | 199 463 | -369 | 199 094 | 408 145 | 0 | 408 145 | |||
Saamiset asiakkailta | 7 128 717 | -47 555 | 7 081 162 | 8 193 857 | -138 915 | 8 054 942 | |||
Saamistodistukset | 3 465 712 | -5 745 | 3 459 967 | 3 216 802 | 0 | 3 216 802 | |||
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 91 285 | -851 | 90 433 | 150 549 | -1 534 | 149 015 | |||
Yhteensä | 11 278 214 | -55 172 | 11 223 042 | 12 164 291 | -140 539 | 12 023 752 | |||
Velat (1 000e) | |||||||||
Varaukset | -1 319 202 | -100 127 | |||||||
Oma pääoma - Käyvän arvon rahasto | -4 072 | -739 | |||||||
Yhteensä | -1 323 274 | -100 866 | |||||||
D9.6.2 Odotettavissa olevat luottotappiot (ECL) myytävinä olevista varoista tase-erittäin | |||||||||
Konserni 31.12.2020 | Konserni 31.12.2019 | ||||||||
Varat (1 000e) | Brutto | ECL | Netto | Brutto | ECL | Netto | |||
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | 2 331 | -4 | 2 327 | 2 270 | 0 | 2 270 | |||
Saamiset asiakkailta | 400 | 0 | 400 | 1 265 | -38 | 1 228 | |||
Sijoitukset samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä | - | - | - | - | - | - | |||
Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 9 871 | - | 9 871 | 10 034 | - | 10 034 | |||
Sijoitukset muihin osakkeisiin ja osuuksiin | 23 561 | - | 23 561 | 23 218 | - | 23 218 | |||
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | - | - | - | - | - | - | |||
Laskennalliset verosaamiset | - | - | - | - | - | - | |||
Yhteensä | 36 163 | -4 | 36 159 | 36 788 | -38 | 36 750 | |||
D10 TULOVEROT | |||
Konserni | |||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvasta verosta | -4 669 | -3 991 | |
Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat verot | 1 | - | |
Laskennalliset verot (Liitetieto E7) | -3 666 | -1 901 | |
Yhteensä | -8 335 | -5 892 | |
Finnvera Oyj on TVL 20§:n perusteella tuloverosta vapaa yhteisö. |
E TASEEN LIITETIEDOT | |||||
E1 SAAMISET LUOTTOLAITOKSILTA | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Vaadittaessa maksettavat | 420 301 | 212 995 | 388 385 | 190 849 | |
Vaadittaessa maksettavat, esitetty myytävänä olevana luovutettavana eränä (Liitetieto E19) | -2 327 | -2 270 | - | - | |
Sijoitustilit ja määräaikaiset talletukset | 199 094 | 408 145 | 199 094 | 408 145 | |
Vientiluotot luottolaitoksille | 52 885 | 38 346 | - | - | |
Sulkutilit | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | |
Yhteensä | 673 954 | 661 216 | 591 479 | 602 994 |
E2 SAAMISET ASIAKKAILTA | |||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Luotot | 7 031 585 | 7 920 345 | 8 145 032 | 7 940 845 | |||||
- Luotot joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla luotoilla | 5 123 | 5 439 | 5 123 | 5 439 | |||||
- Muut luotot | 8 164 092 | 8 007 741 | 655 235 | 745 998 | |||||
- Odotettavissa olevat luottotappiot/Arvonalentumiset | -1 137 230 | -91 569 | -17 338 | -42 648 | |||||
- Siirretty myytävänä oleviin luovutettaviin eriin (E19) | -400 | -1 265 | - | - | |||||
- Luotot tytäryhtiöille | - | - | 7 502 011 | 7 232 056 | |||||
Saamistodistukset 1 | 10 725 | 10 865 | 10 725 | 10 865 | |||||
- Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoitukset | 10 725 | 10 865 | 10 725 | 10 865 | |||||
Takaussaamiset | 27 055 | 16 612 | 27 055 | 16 612 | |||||
- Takaussaamiset, brutto | 32 462 | 28 419 | 32 462 | 28 419 | |||||
- Takaussaamiset, Odotettavissa olevat luottotappiot | -5 407 | -11 807 | -5 407 | -11 807 | |||||
Saamiset vienti- ja erityistakaustoiminnasta | 18 243 | 135 542 | 18 243 | 135 542 | |||||
- Provisio- ja palkkiosaamiset | 2 999 | 7 302 | 2 999 | 7 302 | |||||
- Takaisinperintäsaamisten kirjanpitoarvo 31.12. | 15 244 | 128 240 | 15 244 | 128 240 | |||||
- Takaisinperintäsaamisten nimellisarvo | 40 054 | 212 700 | 40 054 | 212 700 | |||||
- Takaisinperintäsaamisten arvonalennusten määrä | -24 810 | -84 460 | -24 810 | -84 460 | |||||
Yhteensä | 7 087 608 | 8 083 363 | 8 201 055 | 8 103 863 | |||||
1 Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. |
E3 SIJOITUKSET | |||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Saamistodistukset | |||||||||
Pankkien sijoitustodistukset ja joukkovelkakirjalainat | 2 441 159 | 2 131 047 | 2 441 159 | 2 131 047 | |||||
Yritystodistukset | 306 317 | 185 975 | 306 317 | 185 975 | |||||
Kuntatodistukset ja valtioiden velkasitoumukset | 712 492 | 899 780 | 712 492 | 899 780 | |||||
Yhteensä | 3 459 967 | 3 216 802 | 3 459 967 | 3 216 802 | |||||
Sijoitukset samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä | |||||||||
Hankintameno 31.12. | - | - | - | - | |||||
- Hankintameno 1.1. | - | - | - | - | |||||
- Investoinnit | - | - | - | - | |||||
- Myynnit | - | - | - | - | |||||
- Oman pääoman alennus | - | - | - | - | |||||
- Siirrot erien välillä | - | - | - | - | |||||
Kertyneet arvonalentumiset 31.12. | - | - | - | - | |||||
- Kertyneet arvonalentumiset 1.1 | - | - | - | - | |||||
- Arvonalentumiset tilikauden aikana | - | - | - | - | |||||
Siirretty myytävänä oleviin luovutettaviin eriin (Liitetieto E19) | - | - | -15 256 | -15 256 | |||||
Yhteensä | - | - | 30 078 | 30 078 | |||||
Sijoitukset osakkuusyrityksissä1 | |||||||||
Hankintameno 31.12. | 5 503 | 4 889 | - | - | |||||
- Hankintameno 1.1. | 4 889 | 7 264 | - | - | |||||
- Investoinnit | 568 | 250 | - | - | |||||
- Myynnit | - | - | - | - | |||||
- Siirrot erien välillä | 47 | -2 626 | - | - | |||||
Käyvän arvon muutokset 31.12. | 4 368 | 5 146 | - | - | |||||
- Käyvän arvon muutokset 1.1 | 5 146 | 9 673 | - | - | |||||
- Käyvän arvon muutokset tilikauden aikana | -778 | -4 527 | - | - | |||||
Siirretty myytävänä oleviin luovutettaviin eriin (Liitetieto E19) | -9 871 | -10 034 | - | - | |||||
Yhteensä | - | - | - | - | |||||
Muut osakkeet ja osuudet | 50 129 | ||||||||
Hankintameno 31.12. | 43 903 | 44 298 | - | - | |||||
- Hankintameno 1.1. | 44 298 | 46 680 | - | - | |||||
- Investoinnit | 1 080 | 1 438 | - | - | |||||
- Myynnit | -3 787 | -8 480 | - | - | |||||
- Siirrot erien välillä | 951 | 2 943 | - | - | |||||
Käyvän arvon muutokset 31.12. | 5 356 | 5 831 | - | - | |||||
- Käyvän arvon muutokset 1.1 | 5 831 | 3 017 | - | - | |||||
- Käyvän arvon muutokset tilikauden aikana | -475 | 2 814 | - | - | |||||
Siirretty myytävänä oleviin luovutettaviin eriin (Liitetieto E19) | -35 536 | -36 407 | -11 975 | -13 189 | |||||
Yhteensä | 13 723 | 13 723 | 13 723 | 13 723 | |||||
Sijoitukset yhteensä 2 | 3 473 690 | 3 230 525 | 3 503 768 | 3 260 603 | |||||
1 Sijoitukset osakkuusyrityksissä konserniin kuuluvien pääomasijoitustoimintaa harjoittavien tytäryhtiöiden sijoituksia. | |||||||||
2 Osakkeet ja osuudet eivät sisällä julkisesti noteerattuja osakkeita tai osuuksia. | |||||||||
E4 AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET | ||||||
E4.1 Aineettomat hyödykkeet | ||||||
Konserni/Emoyhtiö 2020 | ||||||
(1 000e) | Digitalisaatio | Muut aineettomat oikeudet ja IT-sovellukset | Käyttöoikeus-omaisuuserät (IFRS 16) | Keskeneräiset hankinnat | Yhteensä | |
Kirjanpitoarvo 1.1. | 5 535 | 2 850 | 10 839 | 523 | 19 748 | |
- Hankintameno 1.1. | 9 945 | 5 124 | 12 223 | 523 | 27 815 | |
- Lisäykset | 1 264 | 343 | 129 | 811 | 2 547 | |
- Vähennykset | -345 | -239 | - | - | -584 | |
Hankintameno 31.12. | 10 864 | 5 227 | 12 352 | 1 334 | 29 778 | |
- Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. | -4 410 | -2 273 | -1 384 | - | -8 067 | |
- Vähennysten kertyneet poistot | 345 | 239 | - | - | 584 | |
- Tilikauden poisto | -2 068 | -1 041 | -1 427 | - | -4 536 | |
Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. | -6 133 | -3 075 | -2 811 | - | -12 019 | |
Kirjanpitoarvo 31.12. | 4 731 | 2 153 | 9 541 | 1 334 | 17 759 | |
Konserni/Emoyhtiö 2019 | ||||||
(1 000e) | Digitalisaatio | Muut aineettomat oikeudet ja IT-sovellukset | Käyttöoikeus-omaisuuserät (IFRS 16) | Keskeneräiset hankinnat | Yhteensä | |
Kirjanpitoarvo 1.1. | 4 861 | 3 879 | - | - | 8 740 | |
- Hankintameno 1.1. | 7 867 | 5 362 | 12 223 | - | 25 452 | |
- Lisäykset | 2 456 | 25 | - | 523 | 3 004 | |
- Vähennykset | -378 | -192 | - | - | -570 | |
Hankintameno 31.12. | 9 945 | 5 195 | 12 223 | 523 | 27 886 | |
- Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. | -3 006 | -1 483 | - | - | -4 489 | |
- Vähennysten kertyneet poistot | 378 | 192 | - | - | 570 | |
- Tilikauden poisto | -1 782 | -1 053 | -1 384 | - | -4 219 | |
Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. | -4 410 | -2 344 | -1 384 | - | -8 138 | |
Kirjanpitoarvo 31.12. | 5 535 | 2 850 | 10 839 | 523 | 19 748 | |
E4.2 Aineelliset hyödykkeet | ||||||
Konserni/Emoyhtiö 2020 | ||||||
(1 000e) | Koneet ja kalusto | Käyttöoikeus-omaisuuserät (IFRS 16) | Yhteensä | |||
Kirjanpitoarvo 1.1. | 640 | 11 608 | 12 248 | |||
- Hankintameno 1.1. | 2 186 | 13 916 | 16 103 | |||
- Lisäykset | 126 | 3 699 | 3 824 | |||
- Vähennykset | -640 | - | -640 | |||
Hankintameno 31.12. | 1 672 | 17 615 | 19 287 | |||
- Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. | -1 546 | -2 308 | -3 854 | |||
- Vähennysten kertyneet poistot | 640 | - | 640 | |||
- Tilikauden poisto | -372 | -2 366 | -2 738 | |||
Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. | -1 278 | -4 674 | -5 953 | |||
Kirjanpitoarvo 31.12. | 394 | 12 941 | 13 335 | |||
Konserni/Emoyhtiö 2019 | ||||||
(1 000e) | Koneet ja kalusto | Käyttöoikeus-omaisuuserät (IFRS 16) | Yhteensä | |||
Kirjanpitoarvo 1.1. | 1 072 | - | 1 072 | |||
- Hankintameno 1.1. | 2 265 | 13 800 | 16 064 | |||
- Lisäykset | 12 | 126 | 139 | |||
- Vähennykset | -90 | - | -90 | |||
Hankintameno 31.12. | 2 187 | 13 926 | 16 113 | |||
- Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. | -1 193 | - | -1 193 | |||
- Vähennysten kertyneet poistot | 90 | - | 90 | |||
- Tilikauden poisto | -444 | -2 318 | -2 762 | |||
Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. | -1 546 | -2 318 | -3 864 | |||
Kirjanpitoarvo 31.12. | 640 | 11 608 | 12 248 | |||
E4.3 IFRS 16 -standardin liitetiedot aineettomista ja aineellisista hyödykkeistä, käyttöoikeusomaisuuserien tase-erät | ||||||
(1 000e) | Konserni/Emoyhtiö 31.12.2020 | Konserni/Emoyhtiö 31.12.2019 | ||||
Käyttöoikeusomaisuuserä | ||||||
Aineettomat hyödykkeet | ||||||
- IT-Sovellukset | 9 541 | 10 839 | ||||
Yhteensä | 9 541 | 10 839 | ||||
Aineelliset hyödykkeet | ||||||
- Toimistokiinteistöt | 12 720 | 11 504 | ||||
- Leasingautot | 221 | 104 | ||||
Yhteensä | 12 941 | 11 608 | ||||
(1 000e) | Konserni/Emoyhtiö 31.12.2020 | Konserni/Emoyhtiö 31.12.2019 | ||||
Muut velat | ||||||
Vuokrasopimusvelat | ||||||
- IT-sovellukset | 9 607 | 10 877 | ||||
- Toimistokiinteistöt | 13 052 | 11 679 | ||||
- Leasingautot | 243 | 133 | ||||
Yhteensä | 22 902 | 22 688 | ||||
E5 MUUT VARAT | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Luottotappiosaamiset valtiolta1 | 24 068 | 9 549 | - | - | |
Konsernin sisäiset muut saamiset tytäryhtiöiltä2 | - | - | - | - | |
Pääomasijoitustoiminnan kauppahintasaaminen | 6 483 | 7 619 | - | - | |
Rahastomaksu valtiontakuurahastolta | 349 023 | - | - | - | |
Muut | 230 | 321 | - | - | |
Yhteensä | 379 804 | 17 489 | 373 321 | 13 658 | |
1 Valtio on antanut Finnveralle sitoumuksen luotto- ja takaustappioiden osittaisesta korvaamisesta. Vastuusitoumus mahdollistaa Finnveran kotimaan liiketoiminnassa kaupallisia rahoituslaitoksia korkeamman riskinottotason. | |||||
2 Suomen Vientiluotto Oy:lle kuuluva osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksesta kirjataan Finnvera Oyj:n tilinpäätöksessä joko velaksi tai saamiseksi Suomen Vientiluotto Oy:lta riippuen muutoksen lopputulemasta. Tilikauden 2020 lopussa kertynyt käyvän arvon velka Suomen Vientiluotto Oy:lle 2,4 milj. euroa on esitetty liitetiedossa E11. Tilikauden 2019 lopussa kertynyt käyvän arvon saaminen oli 3,7 milj. euroa. | |||||
E6 SIIRTOSAAMISET JA MAKSETUT ENNAKOT | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Korko- ja korkotukisaamiset | 89 390 | 122 430 | 48 308 | 48 773 | |
Konsernin sisäiset korkosaamiset | - | - | 3 778 | 27 960 | |
Palkkiotuottosaamiset | 5 591 | 6 006 | 3 191 | 3 531 | |
Konsernin sisäiset palkkiotuottosaamiset | - | - | 2 325 | 2 398 | |
Jälleenvakuutusmaksuennakot | 28 143 | 24 815 | 28 143 | 24 815 | |
Annetut vakuudet johdannaisista | 2 360 | 38 030 | 2 360 | 38 030 | |
Muut siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 2 330 | 3 507 | 2 329 | 3 507 | |
Yhteensä | 127 814 | 194 788 | 90 433 | 149 015 |
E7 VEROSAAMISET JA -VELAT | |||||
Konserni | |||||
(1 000e) | 2020 | 2019 | |||
Laskennalliset verosaamiset 1.1. | 2 946 | 4 878 | |||
Lisäys/vähennys tulokseen tilikauden aikana | -2 916 | -1 932 | |||
Laskennalliset verosaamiset 31.12. | 30 | 2 946 | |||
Laskennalliset verosaamiset, esitetty erässä myytävänä olevat luovutettavat varat (Liitetieto E19) | - | - | |||
Laskennalliset verosaamiset yhteensä | 30 | 2 946 | |||
Tuloverosaamiset | - | - | |||
Verosaamiset yhteensä | 30 | 2 946 | |||
Konserni | |||||
(1 000e) | 2020 | 2019 | |||
Laskennalliset verovelat 1.1. | 2 708 | 2 739 | |||
Lisäys/vähennys tulokseen tilikauden aikana | 750 | -31 | |||
Laskennalliset verovelat 31.12. | 3 458 | 2 708 | |||
Lisäys/vähennys erässä myytävänä olevat luovutettavat velat (Liitetieto E19) | -2 796 | -2 708 | |||
Laskennalliset verovelat yhteensä | 661 | - | |||
Tuloverovelat | 1 085 | 514 | |||
Verovelat yhteensä | 1 746 | 514 | |||
Laskennalliset verot, netto 31.12. | -3 428 | 238 | |||
Finnvera Oyj on TVL 20§:n perusteella tuloverosta vapaa yhteisö. Laskennalliset verosaamiset ja -velat ovat syntyneet pääomasijoitustoimintaa harjoittavien tytäryhtiöiden (Veraventure Oy ja EAKR-Aloitusrahasto Oy) tekemien sijoitusten arvostamisesta käypään arvoon ja tytäryhtiö Suomen Vientiluotto Oy:n harjoittamaan vientiluottojen rahoitustoimintaan liittyvien velkojen ja niitä suojaavien johdannaisten tulosvaikutuksesta. | |||||
E8 VELAT LUOTTOLAITOKSILLE JA MUILLE YHTEISÖILLE | |||||
Konserni 2020 | Emoyhtiö 2020 | ||||
(1 000e) | Nimellisarvo | Kirjanpitoarvo | Nimellisarvo | Kirjanpitoarvo | |
Velat luottolaitoksille ja muille yhteisöille | |||||
Velat 1.1.2020 | 82 042 | 82 042 | 75 000 | 75 000 | |
Pitkäaikaisten velkojen nostot | - | - | - | - | |
Pitkäaikaisten velkojen takaisinmaksut | -7 458 | -7 458 | - | - | |
Lyhytaikaisten velkojen nostot (+) / takaisinmaksut (-), netto 1 | 0 | 0 | 11 000 | 11 000 | |
Valuuttakurssimuutokset | - | - | - | - | |
Velat 31.12.2020 | 74 583 | 74 583 | 86 000 | 86 000 | |
Konserni 2019 | Emoyhtiö 2019 | ||||
(1 000e) | Nimellisarvo | Kirjanpitoarvo | Nimellisarvo | Kirjanpitoarvo | |
Velat luottolaitoksille ja muille yhteisöille | |||||
Velat 1.1.2019 | 268 902 | 268 902 | 236 943 | 236 943 | |
Pitkäaikaisten velkojen nostot | - | - | - | - | |
Pitkäaikaisten velkojen takaisinmaksut | -190 902 | -190 902 | -175 986 | -175 986 | |
Lyhytaikaisten velkojen nostot (+) / takaisinmaksut (-), netto 1 | 0 | 0 | 10 014 | 10 014 | |
Valuuttakurssimuutokset | 4 042 | 4 042 | 4 028 | 4 028 | |
Velat 31.12.2019 | 82 042 | 82 042 | 75 000 | 75 000 | |
1 Lyhytaikaisten velkojen bruttosummat on esitetty rahavirran liitetiedoissa. |
E9 YLEISEEN LIIKKEESEEN LASKETUT VELKAKIRJAT | |||||||||||||
Liikkeeseenlaskija ja ISIN | Korko | Nimellisarvo (tuhatta) | Valuutta | Liikkeeseen- laskupäivä | Eräpäivä | Emoyhtiö/Konserni Kirjanpitoarvo |
|||||||
(1 000e) | Velat 31.12.2020 | Velat 31.12.2019 | |||||||||||
Finnvera Oyj - XS1951364915 | 2,800 % | 30 000 | AUD | 14.2.2019 | 14.8.2029 | 21 304 | 20 111 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1951364915 | 2,800 % | 30 000 | AUD | 13.11.2019 | 14.8.2029 | 21 304 | 20 111 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1140297000 | 0,625 % | 750 000 | EUR | 19.11.2014 | 19.11.2021 | 758 093 | 764 906 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1294518318 | 0,625 % | 1 000 000 | EUR | 22.9.2015 | 22.9.2022 | 1 020 985 | 1 027 770 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1392927072 | 0,500 % | 1 000 000 | EUR | 13.4.2016 | 13.4.2026 | 1 045 618 | 1 027 215 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1613374559 | 1,125 % | 750 000 | EUR | 17.5.2017 | 17.5.2032 | 864 758 | 820 922 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1613374559 | 1,125 % | 100 000 | EUR | 3.7.2017 | 17.5.2032 | 115 301 | 109 456 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1613374559 | 1,125 % | 150 000 | EUR | 6.9.2017 | 17.5.2032 | 172 952 | 164 184 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1791423178 | 1,250 % | 1 000 000 | EUR | 14.3.2018 | 14.7.2033 | 1 189 220 | 1 122 684 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1904312318 | 0,750 % | 500 000 | EUR | 7.11.2018 | 7.8.2028 | 543 885 | 530 363 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1979447064 | 0,375 % | 1 000 000 | EUR | 9.4.2019 | 9.4.2029 | 1 061 747 | 1 021 464 | ||||||
Finnvera Oyj - XS2230845328 | 0,000 % | 1 000 000 | EUR | 15.9.2020 | 15.9.2027 | 1 025 592 | - | ||||||
Finnvera Oyj - XS1538285807 | 1,910 % | 1 500 000 | SEK | 20.12.2016 | 20.12.2028 | 162 724 | 153 798 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1538285807 | 1,910 % | 1 500 000 | SEK | 23.1.2017 | 20.12.2028 | 162 724 | 153 798 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1538285807 | 1,910 % | 500 000 | SEK | 23.1.2017 | 20.12.2028 | 54 241 | 51 266 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1241947768 | 2,375 % | 500 000 | USD | 4.6.2015 | 4.6.2025 | 440 097 | 454 635 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1692488262 | 1,875 % | 1 000 000 | USD | 5.10.2017 | 5.10.2020 | - | 890 335 | ||||||
Finnvera Oyj - XS1845379152 | 3,000 % | 1 000 000 | USD | 27.6.2018 | 27.6.2023 | 868 636 | 925 834 | ||||||
Finnvera Oyj - XS2068940753 | 1,625 % | 1 000 000 | USD | 23.10.2019 | 23.10.2024 | 849 748 | 879 397 | ||||||
Yhteensä | 10 378 929 | 10 138 250 | |||||||||||
(1 000e) | Konserni 2020 | Emoyhtiö 2020 | |||||||||||
Nimellisarvo | Kirjanpitoarvo | Nimellisarvo | Kirjanpitoarvo | ||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | |||||||||||||
Velat 1.1.2020 | 9 738 085 | 10 138 250 | 0 | 0 | |||||||||
Liikkeeseen lasketut velkakirjat | 1 000 000 | 1 024 070 | 0 | 0 | |||||||||
Takaisinmaksut | -849 762 | -849 762 | 0 | 0 | |||||||||
Käyvän arvon muutokset | - | 288 104 | - | 0 | |||||||||
Valuuttakurssimuutokset | -214 450 | -227 718 | 0 | 0 | |||||||||
Muut muutokset | - | 5 985 | - | 0 | |||||||||
Velat 31.12.2020 | 9 673 873 | 10 378 929 | 0 | 0 | |||||||||
Keskikorko1 | -0,1990 % | -0,1720 % | |||||||||||
(1 000e) | Konserni 2019 | Emoyhtiö 2019 | |||||||||||
Nimellisarvo | Kirjanpitoarvo | Nimellisarvo | Kirjanpitoarvo | ||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | |||||||||||||
Velat 1.1.2019 | 8 711 391 | 8 782 823 | 0 | 0 | |||||||||
Liikkeeseen lasketut velkakirjat | 1 936 570 | 1 923 801 | 0 | 0 | |||||||||
Takaisinmaksut | -953 268 | -953 268 | 0 | 0 | |||||||||
Käyvän arvon muutokset | - | 333 212 | - | 0 | |||||||||
Valuuttakurssimuutokset | 43 392 | 45 037 | 0 | 0 | |||||||||
Muut muutokset | - | 6 646 | - | 0 | |||||||||
Velat 31.12.2019 | 9 738 085 | 10 138 250 | 0 | 0 | |||||||||
Keskikorko1 | 0,6600 % | 0,6300 % | |||||||||||
1 Emoyhtiön ja konsernin keskikorko on laskettu kaikkien korollisten lainojen keskikorkona. | |||||||||||||
Ottolainaus on arvostettu käypään arvoon silloin kun se on suojattu johdannaissopimuksilla (käyvän arvon optio). Suojauslaksennan alla olevat velat arvostetaan käypään arvoon markkinakorkojen muutoksen osalta. Eräpäivinä veloista maksetaan nimellisarvon mukainen määrä. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavien velkojen luottoriskin osuus käyvän arvon muutoksesta on laskettu markkinainformaation pohjalta. Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat ovat Suomen valtion takaamia ja Suomen valtion luottoriski ei ole muuttunut. |
E10 JOHDANNAISSOPIMUKSET JA SUOJAUSLASKENTA | |||||||||
Emoyhtiö/Konserni | |||||||||
Käypä arvo | Nimellisarvo | ||||||||
(1 000e) | positiivinen | negatiivinen | yhteensä | ||||||
31.12.2020 | |||||||||
Käyvän arvon suojaus | |||||||||
- Koronvaihtosopimukset | 567 096 | 7 395 | 7 543 303 | ||||||
Rahavirran suojaus | |||||||||
- Koron- ja valuutanvaihtosopimukset | 67 734 | - | 1 334 103 | ||||||
Suojaavat johdannaiset, joihin ei sovelleta suojauslaskentaa 1 | |||||||||
- Koronvaihtosopimukset | 58 109 | 2 140 | 2 292 465 | ||||||
- Koron- ja valuutanvaihtosopimukset | 157 779 | - | 886 549 | ||||||
- Valuuttatermiinit | 103 | 2 857 | 155 762 | ||||||
Yhteensä | 850 820 | 12 392 | 12 212 182 | ||||||
31.12.2019 | |||||||||
Käyvän arvon suojaus | |||||||||
- Koronvaihtosopimukset | 304 622 | 11 627 | 6 670 465 | ||||||
Suojaavat johdannaiset, joihin ei sovelleta suojauslaskentaa 1 | |||||||||
- Koronvaihtosopimukset | 45 415 | 1 165 | 3 414 077 | ||||||
- Koron- ja valuutanvaihtosopimukset | 41 793 | 23 874 | 2 003 277 | ||||||
- Valuuttatermiinit | 909 | 4 607 | 864 620 | ||||||
Yhteensä | 392 739 | 41 274 | 12 952 440 | ||||||
1 Muilla johdannaissopimuksilla suojataan valuuttakurssieroja sekä korkoriskiä. Johdannaisilla suojatut liikeeseen lasketut velkakirjat joihin ei sovelleta käyvän arvon suojauslaskentaa on arvostettu käypään arvoon ja niiden arvonmuutokset on kirjattu tuloslaskelmaan (käyvän arvon optio). Näiden velkojen luottoriskin muutos on kirjattu käyvän arvon rahastoon. | |||||||||
Käyvän arvon suojaus | |||||||||
Käyvän arvon suojauksella suojataan liikkeeseen laskettujen velkakirjojen sekä sijoitusten korkoriskiä. Suojatut velat on arvostettu käypään arvoon suojatun riskin osalta ja käyvän arvon muutos on kirjattu tuloslaskelmaan. Suojauslaskennan alla olevat saamistodistukset on arvostettu käypään arvoon laajan tuloksen kautta ja suojatun riskin osalta käyvän arvon muutos on kirjattu tuloslaskelmaan. Johdannaisten käyvän arvon muutos on kirjattu tuloslaskelmaan. | |||||||||
Suojauslaskennan tehottomuus 1 | Emoyhtiö/Konserni | ||||||||
(1 000 e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||
Saamistodistuksia suojaavat johdannaiset | -7 863 | - | |||||||
Velkoja suojaavat johdannaiset | 255 993 | 278 194 | |||||||
Suojaavat johdannaiset yhteensä | 248 130 | 278 194 | |||||||
Suojattavat kohteet, Saamistodistukset | 7 632 | - | |||||||
Suojattavat kohteet, liikkeeseen lasketut velkakirjat | -254 820 | -276 160 | |||||||
Suojattavat kohteet yhteensä | -247 188 | -276 160 | |||||||
Tuloslaskelmalle esitetty tehottomuus 2 | 942 | 2 034 | |||||||
1 Suomen Vientiluotto Oy:lle kuuluva osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksen erotuksesta kirjataan Finnvera Oyj:n tilinpäätöksessä joko velaksi tai saamiseksi Suomen Vientiluotto Oy:ltä riippuen muutoksen lopputulemasta. | |||||||||
2 Esitetään tuloslaskelmalla erässä "Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot". | |||||||||
Suojauksen kohteena olevien saamisten kertynyt käyvän arvon muutos | Emoyhtiö/Konserni | ||||||||
(1 000 e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||
Saamistodistukset, käypään arvoon laajan tuloksen kautta | 933 068 | - | |||||||
Josta kertynyt käyvän arvon muutos suojauslaskennasta | 7 632 | - | |||||||
Suojauksen kohteena olevien velkojen kertynyt käyvän arvon muutos | Emoyhtiö/Konserni | ||||||||
(1 000 e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, jaksotettu hankintameno | 6 615 897 | 6 627 338 | |||||||
Kertynyt käyvän arvon muutos suojauslaskennasta | 577 675 | 334 155 | |||||||
Yhteensä | 7 193 572 | 6 961 492 | |||||||
Suojausinstrumenttien nimellismäärän aikaprofiili | |||||||||
31.12.2020 | < 3kk | 3-12kk | 1-5 vuotta | 5-10 vuotta | > 10 vuotta | Yhteensä | |||
Korkoriskiä suojaavat suojausinstrumentit, Saamistodistukset | - | 21 600 | 585 044 | 306 800 | - | 913 444 | |||
Korkoriskiä suojaavat suojausinstrumentit, liikkeeseen lasketut velkakirjat | - | - | 1 629 859 | 3 000 000 | 2 000 000 | 6 629 859 | |||
Yhteensä | - | 21 600 | 2 214 903 | 3 306 800 | 2 000 000 | 7 543 303 | |||
31.12.2019 | < 3kk | 3-12kk | 1-5 vuotta | 5-10 vuotta | > 10 vuotta | Yhteensä | |||
Korkoriskiä suojaavat suojausinstrumentit, liikkeeseen lasketut velkakirjat | - | 890 155 | 1 780 310 | 2 000 000 | 2 000 000 | 6 670 465 | |||
Yhteensä | - | 890 155 | 1 780 310 | 2 000 000 | 2 000 000 | 6 670 465 | |||
Rahavirran suojaus | |||||||||
Rahavirran suojauksella suojataan tulevia kassavirtoja viitekorkojen muutoksilta valuuttamääräisissä sitoumuksissa. Yhtiö käyttää suojaukseen koron- ja valuutanvaihtosopimuksia. Suojausinstrumenttien käyvän arvon muutos suojatun riskin osalta esitetään rahavirran suojausrahastossa (hedging reserve) laajan tuloksen erissä. Yhtiö on myös ottanut käyttöön suojauskustannuksen eriyttämisen (cost of hedging). Eri valuuttojen välinen viitekoronvaihtosopimuksen preemio (cross currency basis) ei ole osa suojaussuhdetta ja kirjataan suojauskustannuksena suojauskustannusrahastoon laajan tuloksen eriin. | |||||||||
Suojauslaskennan tehottomuus | Emoyhtiö/Konserni | ||||||||
(1 000 e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||
Suojaavien instrumenttien arvonmuutos tilikauden aikana | -8 984 | - | |||||||
Suojauskustannuksen osuus arvonmuutoksesta | -6 791 | - | |||||||
Arvonmuutos pl. suojauskustannuksen osuus | -2 194 | ||||||||
Suojauskohteen arvon muutos, jota käytetään perustana kirjattaessa suojauksen tehottomuutta kaudella | 1 950 | - | |||||||
Tuloslaskelmalla esitetty tehottomuus 1 | -243 | - | |||||||
Laajan tuloksen erissä esitetyt käyvän arvon muutokset | -8 741 | - | |||||||
Yhteensä | -8 984 | - | |||||||
1 Esitetään tuloslaskelmalla erässä "Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot". | |||||||||
Rahavirran suojuas, käyvän arvon rahasto | Emoyhtiö/Konserni | ||||||||
(1 000 e) | Suojausrahasto | Suojauskustannusrahasto | Yhteensä | ||||||
Saldo 1.1.2020 | - | - | - | ||||||
Arvonmuutokset tilikauden aikana | -1 950 | -6 791 | -8 741 | ||||||
Saldo 31.12.2020 | -1 950 | -6 791 | -8 741 | ||||||
Rahavirran suojausrahasto ei sisällä eriä joihin ei enää sovelleta suojauslaskentaa. | |||||||||
Suojausinstrumenttien nimellismäärän aikaprofiili | |||||||||
31.12.2020 | < 3kk | 3-12kk | 1-5 vuotta | 5-10 vuotta | > 10 vuotta | Yhteensä | |||
Korkoriskiä suojaavat suojausinstrumentit | - | - | - | 867 808 | 466 295 | 1 334 103 | |||
Yhteensä | - | - | - | 867 808 | 466 295 | 1 334 103 |
E11 MUUT VELAT | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Palautusvelvollisuuden alaiset avustukset | 4 252 | 4 252 | 4 252 | 4 252 | |
TEM:ltä saatu avustus EAKR-Aloitusrahasto Oy:n pääomasijoitustoimintaan | 14 653 | 14 653 | 14 653 | 14 653 | |
Saadut ennakkomaksut EAKR-rahoitustoimintaan | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | |
Saamistodistusten ostovelat | 19 005 | 28 013 | 19 005 | 28 013 | |
IFRS 16:n mukaiset käyttöoikeusomaisuusvelat | 22 902 | 22 688 | 22 902 | 22 688 | |
Muut | 2 208 | 1 748 | 2 147 | 1 740 | |
Konsernin sisäiset muut velat1 | - | - | 14 092 | 11 860 | |
Yhteensä | 67 020 | 75 354 | 81 051 | 87 206 | |
1 Suomen Vientiluotto Oy:lle kuuluva osuus velkojen ja johdannaisten käyvän arvon muutoksesta kirjataan Finnvera Oyj:n tilinpäätöksessä joko velaksi tai saamiseksi Suomen Vientiluotto Oy:lta riippuen muutoksen lopputulemasta. Tilikauden 2020 lopussa kertynyt käyvän arvon velka Suomen Vientiluotto Oy:lle oli 2,4 milj. euroa. Tilikauden 2019 lopussa kertynyt käyvän arvon saaminen 3,7 milj. euroa on esitetty liitetiedossa E5. | |||||
E12 VARAUKSET | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Oikeudellinen neuvonantokuluvaraus 1.1. | 50 | 720 | 50 | 720 | |
Varauksen lisäys tilikaudella | - | - | - | - | |
Käytetty varaus tilikaudella | - | - | - | - | |
Varauksen purku tilikaudella 1 | -50 | -670 | -50 | -670 | |
Oikeudellinen neuvonantokuluvaraus 31.12. | - | 50 | - | 50 | |
1 Kuluvaraus on purettu päättyneen tilikauden aikana. | |||||
IFRS 9- standardin mukaiset varaukset | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Suuryritysten varaukset 1.1. | 28 196 | 24 309 | 77 139 | 54 067 | |
Varauksen lisäys tilikaudella 1 | 152 263 | 3 887 | 1 223 212 | 23 073 | |
Varauksen purku tilikaudella | - | - | - | - | |
Suuryritysten varaukset 31.12. | 180 459 | 28 196 | 1 300 352 | 77 139 | |
Pk- ja midcap-rahoituksen varaukset 1.1. | 23 009 | 19 106 | 23 009 | 19 106 | |
Varauksen lisäys tilikaudella | - | 3 904 | - | 3 904 | |
Varauksen purku tilikaudella | -4 159 | - | -4 159 | - | |
Pk- ja midcap-rahoituksen varaukset 31.12. | 18 850 | 23 009 | 18 850 | 23 009 | |
IFRS 9:n mukaiset varaukset yhteensä 1.1. | 51 205 | 43 415 | 100 148 | 73 172 | |
Varauksen lisäys tilikaudella | 152 263 | 7 791 | 1 219 053 | 26 976 | |
Varauksen purku tilikaudella | -4 159 | - | - | - | |
IFRS 9:n mukaiset varaukset yhteensä 31.12. | 199 309 | 51 205 | 1 319 202 | 100 148 | |
Varaukset yhteensä 31.12. | 199 309 | 51 255 | 1 319 202 | 100 198 | |
1 Suomen Vientiluotto Oy:n myöntämistä ja Finnvera Oyj:n takaamista vientiluotoista IFRS 9 -standardin mukaisesti laskettu odotettavissa oleva luottotappio (ECL) esitetään Finnvera Oyj:n luvuissa varauksissa (varaus vienti- ja erityistakauskannan vastuista). Konsernitilinpäätöksessä vastaava luku esitetään vientiluottojen vähennyseränä tase-erissä saamiset asiakkailta ja saamiset luottolaitoksilta. Vientiluottojen ECL-muutos vuonna 2020 oli yhteensä 1 071 milj. euroa. | |||||
E13 SIIRTOVELAT JA SAADUT ENNAKOT | |||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
Korot | 67 994 | 99 068 | 32 503 | 55 379 | |
Korkovelat tytäryhtiöille | - | - | -54 | -24 | |
Saadut korkoennakot1 | 7 | 6 | 7 | 6 | |
Takuumaksuennakot2 | 262 298 | 270 066 | 262 298 | 270 066 | |
Saadut vakuudet johdannaisista | 854 070 | 418 400 | 854 070 | 418 400 | |
Muut siirtovelat ja saadut ennakot | 9 035 | 7 360 | 5 442 | 5 481 | |
Yhteensä | 1 193 403 | 794 900 | 1 154 266 | 749 308 | |
1 Korkoennakoiden ja takuumaksuennakoiden jaottelua on korjattu vertailukaudelta. | |||||
2 Vientitakuista peritään takuumaksu pääsääntöisesti ennakkoon koko takuuajalta. |
E14 RAHOITUSINSTRUMENTTIEN LUOKITTELU JA KÄYVÄT ARVOT | |||||||||||||||
Konserni, IFRS 9 | |||||||||||||||
Rahoitusvarat | Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | ||||||||||||||
(1 000e) | Jaksotettu hankintameno | Pakolliset | Nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tuloksen kautta (käyvän arvon optio) | Käypään arvoon laajan tuloksen kautta | Yhteensä | Käypä arvo 2 | |||||||||
31.12.2020 | |||||||||||||||
Saamiset luottolaitoksilta | 673 954 | - | - | - | 673 954 | 675 118 | |||||||||
Saamiset asiakkailta 1 | 7 076 883 | - | - | 10 725 | 7 087 608 | 7 233 363 | |||||||||
Lyhytaikaiset saamistodistukset | 957 744 | - | - | - | 957 744 | 957 744 | |||||||||
Joukkovelkakirjasijoitukset 1 | - | - | 137 520 | 2 364 703 | 2 502 223 | 2 502 223 | |||||||||
Johdannaissopimukset | - | 850 820 | - | - | 850 820 | 850 820 | |||||||||
Muut osakkeet ja osuudet | - | 13 723 | - | - | 13 723 | 13 723 | |||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat varat | 2 727 | 45 407 | - | - | 48 135 | 48 135 | |||||||||
Muut rahoitusvarat | 452 955 | - | - | - | 452 955 | 452 955 | |||||||||
Yhteensä | 9 164 263 | 909 950 | 137 520 | 2 375 428 | 12 587 161 | 12 734 081 | |||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||||||||||||
(1 000e) | Jaksotettu hankintameno | Pakolliset | Nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tuloksen kautta (käyvän arvon optio) | Käypään arvoon laajan tuloksen kautta | Yhteensä | Käypä arvo 2 | |||||||||
31.12.2019 | |||||||||||||||
Saamiset luottolaitoksilta | 661 216 | - | - | 661 216 | 662 831 | ||||||||||
Saamiset asiakkailta 1 | 8 072 498 | - | - | 10 865 | 8 083 363 | 8 215 601 | |||||||||
Lyhytaikaiset saamistodistukset | 1 240 489 | - | - | - | 1 240 489 | 1 240 489 | |||||||||
Joukkovelkakirjasijoitukset 1 | - | 83 966 | 136 542 | 1 755 804 | 1 976 313 | 1 976 313 | |||||||||
Johdannaissopimukset | - | 392 739 | - | - | 392 739 | 392 739 | |||||||||
Muut osakkeet ja osuudet | - | 13 723 | - | - | 13 723 | 13 723 | |||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat varat | 3 498 | 46 441 | - | - | 49 939 | 49 939 | |||||||||
Muut rahoitusvarat | 175 279 | - | - | - | 175 279 | 175 279 | |||||||||
Yhteensä | 10 152 980 | 536 869 | 136 542 | 1 766 670 | 12 593 061 | 12 726 914 | |||||||||
1 Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. | |||||||||||||||
2 Käyvät arvot saamisille, joita ei arvosteta käypään arvoon kirjanpidossa on määritetty seuraavasti: lyhytaikaisten saamisten käyväksi arvoksi on asetettu sama kuin niiden kirjanpitoarvo lyhyen maturiteetin vuoksi, pitkäaikaisten saamisten käypä arvo perustuu diskontattuihin rahavirtoihin (Taso 2). | |||||||||||||||
Konserni, IFRS 9 | |||||||||||||||
Rahoitusvelat | Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | ||||||||||||||
(1 000e) | Jaksotettu hankintameno | Pakolliset | Käyvän arvon optio | Yhteensä | Käypä arvo 1 | ||||||||||
31.12.2020 | |||||||||||||||
Velat luottolaitoksille | - | - | - | - | - | ||||||||||
Velat muille yhteisöille | 74 583 | - | - | 74 583 | 82 698 | ||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 7 193 572 | - | 3 185 357 | 10 378 929 | 10 362 960 | ||||||||||
Johdannaissopimukset | - | 12 392 | - | 12 392 | 12 392 | ||||||||||
Muut rahoitusvelat | 947 182 | - | - | 947 182 | 947 182 | ||||||||||
Pääomalainat | - | - | - | - | - | ||||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat velat | 15 867 | - | - | 15 867 | 15 867 | ||||||||||
Yhteensä | 8 231 204 | 12 392 | 3 185 357 | 11 428 953 | 11 421 099 | ||||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||||||||||||
(1 000e) | Jaksotettu hankintameno | Pakolliset | Käyvän arvon optio | Yhteensä | Käypä arvo 1 | ||||||||||
31.12.2019 | |||||||||||||||
Velat luottolaitoksille | - | - | - | - | - | ||||||||||
Velat muille yhteisöille | 82 042 | - | - | 82 042 | 88 964 | ||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 6 961 492 | - | 3 176 757 | 10 138 250 | 10 162 188 | ||||||||||
Johdannaissopimukset | - | 41 274 | - | 41 274 | 41 274 | ||||||||||
Muut rahoitusvelat | 532 447 | - | - | 532 447 | 532 447 | ||||||||||
Pääomalainat | - | - | - | - | - | ||||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat velat | 15 867 | - | - | 15 867 | 15 867 | ||||||||||
Yhteensä | 7 591 848 | 41 274 | 3 176 757 | 10 809 879 | 10 840 740 | ||||||||||
1 Käyvät arvot velkaerille, joita ei arvosteta käypään arvoon kirjanpidossa, on määritelty seuraavien periaatteiden mukaisesti. Lyhytaikaisten velkojen käyväksi arvoksi on asetettu sama kuin niiden kirjanpitoarvo lyhyen maturiteetin vuoksi, pitkäaikaisten velkojen käypä arvo perustuu diskontattuihin rahavirtoihin (Taso 2).Suojauslaskennan alla olevien yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen käyvät arvot perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin (Taso 2). | |||||||||||||||
Emoyhtiö, IFRS 9 | |||||||||||||||
Rahoitusvarat | Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | ||||||||||||||
(1 000e) | Jaksotettu hankintameno | Pakolliset | Nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tuloksen kautta (käyvän arvon optio) | Käypään arvoon laajan tuloksen kautta | Yhteensä | Käypä arvo 2 | |||||||||
31.12.2020 | |||||||||||||||
Saamiset luottolaitoksilta | 591 479 | - | - | - | 591 479 | 591 479 | |||||||||
Saamiset asiakkailta 1 | 8 190 330 | - | - | 10 725 | 8 201 055 | 8 238 720 | |||||||||
Lyhytaikaiset saamistodistukset | 957 744 | - | - | - | 957 744 | 957 744 | |||||||||
Joukkovelkakirjasijoitukset 1 | - | - | 137 520 | 2 364 703 | 2 502 223 | 2 502 223 | |||||||||
Johdannaissopimukset | - | 850 820 | - | - | 850 820 | 850 820 | |||||||||
Muut osakkeet ja osuudet | - | 13 723 | - | - | 13 723 | 13 723 | |||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat varat | - | 11 975 | - | - | 11 975 | 11 975 | |||||||||
Muut rahoitusvarat | 406 767 | - | - | - | 406 767 | 406 767 | |||||||||
Yhteensä | 10 146 321 | 876 518 | 137 520 | 2 375 428 | 13 535 787 | 13 573 452 | |||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||||||||||||
(1 000e) | Jaksotettu hankintameno | Pakolliset | Nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tuloksen kautta (käyvän arvon optio) | Käypään arvoon laajan tuloksen kautta | Yhteensä | Käypä arvo 2 | |||||||||
31.12.2019 | |||||||||||||||
Saamiset luottolaitoksilta | 602 994 | - | - | 602 994 | 602 994 | ||||||||||
Saamiset asiakkailta 1 | 8 092 998 | - | - | 10 865 | 8 103 863 | 8 104 371 | |||||||||
Lyhytaikaiset saamistodistukset | 1 240 489 | - | - | - | 1 240 489 | 1 240 489 | |||||||||
Joukkovelkakirjasijoitukset 1 | - | 83 966 | 136 542 | 1 755 804 | 1 976 313 | 1 976 313 | |||||||||
Johdannaissopimukset | - | 392 739 | - | - | 392 739 | 392 739 | |||||||||
Muut osakkeet ja osuudet | - | 13 723 | - | - | 13 723 | 13 723 | |||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat varat | - | 13 189 | - | - | 13 189 | 13 189 | |||||||||
Muut rahoitusvarat | 119 489 | - | - | - | 119 489 | 119 489 | |||||||||
Yhteensä | 10 055 970 | 503 617 | 136 542 | 1 766 670 | 12 462 799 | 12 463 307 | |||||||||
1 Pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat asiakkaille on siirretty ''Sijoitukset'' erästä ''Saamiset asiakkailta'' erään. Vertailuvuosi on päivitetty vastaamaan uutta esitystapaa. | |||||||||||||||
2 Käyvät arvot saamisille, joita ei arvosteta käypään arvoon kirjanpidossa on määritetty seuraavasti: lyhytaikaisten saamisten käyväksi arvoksi on asetettu sama kuin niiden kirjanpitoarvo lyhyen maturiteetin vuoksi, pitkäaikaisten saamisten käypä arvo perustuu diskontattuihin rahavirtoihin (Taso 2). | |||||||||||||||
Emoyhtiö, IFRS 9 | |||||||||||||||
Rahoitusvelat | Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | ||||||||||||||
(1 000e) | Jaksotettu hankintameno | Pakolliset | Käyvän arvon optio | Yhteensä | Käypä arvo 1 | ||||||||||
31.12.2020 | |||||||||||||||
Velat luottolaitoksille | - | - | - | - | - | ||||||||||
Velat muille yhteisöille | 86 000 | - | - | 86 000 | 86 000 | ||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 7 193 572 | - | 3 185 357 | 10 378 929 | 10 362 960 | ||||||||||
Johdannaissopimukset | - | 12 392 | - | 12 392 | 12 392 | ||||||||||
Muut rahoitusvelat | 911 610 | - | - | 911 610 | 911 610 | ||||||||||
Pääomalainat | - | - | - | - | - | ||||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat velat | 15 867 | - | - | 15 867 | 15 867 | ||||||||||
Yhteensä | 8 207 050 | 12 392 | 3 185 357 | 11 404 798 | 11 388 829 | ||||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||||||||||||
(1 000e) | Jaksotettu hankintameno | Pakolliset | Käyvän arvon optio | Yhteensä | Käypä arvo 1 | ||||||||||
31.12.2019 | |||||||||||||||
Velat luottolaitoksille | - | - | - | - | - | ||||||||||
Velat muille yhteisöille | 75 000 | - | - | 75 000 | 75 000 | ||||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 6 961 492 | - | 3 176 757 | 10 138 250 | 10 162 188 | ||||||||||
Johdannaissopimukset | - | 41 274 | - | 41 274 | 41 274 | ||||||||||
Muut rahoitusvelat | 488 744 | - | - | 488 744 | 488 744 | ||||||||||
Pääomalainat | - | - | - | - | - | ||||||||||
Myytävänä olevat luovutettavat velat | 15 867 | - | - | 15 867 | 15 867 | ||||||||||
Yhteensä | 7 541 103 | 41 274 | 3 176 757 | 10 759 134 | 10 783 072 | ||||||||||
1 Käyvät arvot velkaerille, joita ei arvosteta käypään arvoon kirjanpidossa, on määritelty seuraavien periaatteiden mukaisesti. Lyhytaikaisten velkojen käyväksi arvoksi on asetettu sama kuin niiden kirjanpitoarvo lyhyen maturiteetin vuoksi, pitkäaikaisten velkojen käypä arvo perustuu diskontattuihin rahavirtoihin (Taso 2).Suojauslaskennan alla olevien yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen käyvät arvot perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin (Taso 2). | |||||||||||||||
Käyvän arvon määritysperiaatteet erille, jotka arvostetaan käypään arvoon kirjanpidossa | |||||||||||||||
1. Saamistodistukset | |||||||||||||||
Saamistodistusten käyvät arvot perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin tai kauden päättymispäivän markkinakorolla diskontattuun arvoon. | |||||||||||||||
2. Johdannaissopimukset | |||||||||||||||
Koron- ja valuutanvaihtosopimusten sekä valuuttatermiinien käyvät arvot on määritelty rahavirtojen nykyarvoon perustuvalla menetelmällä, jossa laskentaperusteena käytetään tilikauden päättymispäivän markkinakorkoja ja muuta markkinainformaatiota. Konserni käyttää näiden instrumenttien käyvän arvon määrittämisessä yleisesti käytettyjä arvostusmalleja. Käyvät arvot vastaavat markkinoiden keskihintoja tilanteissa, joissa konserni siirtäisi tai purkaisi johdannaissopimuksen tavanomaisessa liiketoimessa tilikauden päättymispäivän markkinaolosuhteissa. Johdannaissopimuksiin liittyvää luottoriskiä pienennetään vakuusjärjestelyillä. Käypiä arvoja seurataan päivittäin vastapuolilta saatujen laskelmien ja oman arvostuslaskennan avulla. | |||||||||||||||
3. Muut osakkeet ja osuudet | |||||||||||||||
Emoyhtiön ja konsernin muihin osakkeisiin ja osuuksiin sisältyy 13,7 milj. euroa (13,7 milj. euroa) konsernin ulkopuolisia sijoituksia listaamattomiin yhtiöihin. Osakkeiden arvostus on esitetty hankintamenon mukaisesti, mikä konsernin arvion mukaan vastaa osakkeiden käypää arvoa. | |||||||||||||||
4. Myytävänä olevat luovutettavat varat | |||||||||||||||
Muut osakkeet ja osuudet: Emoyhtiön ja konsernin myytävänä oleviin luovutettavin varoihin sisältyy 11,9 milj. euroa (13,2 milj. euroa) käypään arvoon arvostettavia pääomasijoituksia konsernin ulkopuolisessa yhtiössä, Innovestor Kasvurahasto I Ky:ssä. Näiden arvo on pääomalaina- ja muiden sopimusehtojen perusteella sidottu sijoitusten hankintamenoon siten, että sijoitusten hankintameno vastaa niiden käypää arvoa. Lisäksi konsernissa erä sisältää 9,9 milj. euroa (10,0 milj. euroa) sijoituksia osakkuusyrityksissä sekä 23,6 milj. euroa (23,2 milj. euroa) sijoituksia muihin osakkeisiin ja osuuksiin. Nämä erät koostuvat EAKR-Aloitusrahasto Oy:n pääomasijoituksista, joiden käypä arvo määritetään yhtiön hallituksen hyväksymällä arvostusmenetelmällä, joka noudattaa IPEV:n (International Equity and Venture Capital Valuation Guidelines) aikaisen vaiheen yritysten arvonmääritysperiaatteita ja suosituksia. Menetelmässä sijoituksen käyvän arvon määrittely perustuu ulkopuolisten sijoittajien tekemään arvonmääritykseen ja sijoituksiin sekä rahaston hallituksen hyväksymään kohdeyhtiön arvostukseen. Kohdeyritysten arvonmääritystä tehdään vuoden mittaan jatkuvasti, arvonmääritykset päivitetään puolivuosittain konsernin raportointiin erillisessä prosesissa, jossa sijoituksia tarkastellaan sijoituskohteittain. Valtion toimintalinjausten mukaisesti Finnvera luopuu pääomasijoitustoiminnasta merkittäviltä osin. |
|||||||||||||||
5. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjatut velat | |||||||||||||||
Käyvät arvot yleiseen liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjoille, jotka eivät ole suojauslaskennan alla perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin. | |||||||||||||||
E15 RAHOITUSINSTRUMENTTIEN KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTAMISEN HIERARKIA | |||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||||
(1 000e) | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 | Yhteensä | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 | Yhteensä | |||
Rahoitusvarat 31.12.2020 | |||||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||||||||
- Joukkovelkakirjasijoitukset | - | 137 520 | - | 137 520 | - | 137 520 | - | 137 520 | |||
- Johdannaissopimukset | - | 850 820 | - | 850 820 | - | 850 820 | - | 850 820 | |||
- Muut osakkeet ja osuudet | - | - | 13 723 | 13 723 | - | - | 13 723 | 13 723 | |||
- Myytävänä olevat luovutettavat varat | - | - | 45 407 | 45 407 | - | - | 11 975 | 11 975 | |||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavat | |||||||||||
- Saamiset asiakkailta - Saamistodistukset | - | 10 725 | - | 10 725 | - | 10 725 | - | 10 725 | |||
- Joukkovelkakirjasijoitukset | - | 2 364 703 | - | 2 364 703 | - | 2 364 703 | - | 2 364 703 | |||
Yhteensä | - | 3 363 769 | 59 130 | 3 422 899 | - | 3 363 769 | 25 698 | 3 389 467 | |||
Rahoitusvelat 31.12.2020 | |||||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||||||||
- Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | - | 3 185 357 | - | 3 185 357 | - | 3 185 357 | - | 3 185 357 | |||
- Johdannaissopimukset | - | 12 392 | - | 12 392 | - | 12 392 | - | 12 392 | |||
Yhteensä | - | 3 197 749 | - | 3 197 749 | - | 3 197 749 | - | 3 197 749 | |||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||||
(1 000e) | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 | Yhteensä | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 | Yhteensä | |||
Rahoitusvarat 31.12.2019 | |||||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||||||||
- Joukkovelkakirjasijoitukset | - | 220 509 | - | 220 509 | - | 220 509 | - | 220 509 | |||
- Johdannaissopimukset | - | 392 739 | - | 392 739 | - | 392 739 | - | 392 739 | |||
- Muut osakkeet ja osuudet | - | - | 13 723 | 13 723 | - | - | 13 723 | 13 723 | |||
- Myytävänä olevat luovutettavat varat | - | - | 46 441 | 46 441 | - | - | 13 189 | 13 189 | |||
Käypään arvoon laajan tuloksen kautta kirjattavat | |||||||||||
- Saamiset asiakkailta - Saamistodistukset | - | 10 865 | - | 10 865 | - | 10 865 | - | 10 865 | |||
- Joukkovelkakirjasijoitukset | - | 1 755 804 | - | 1 755 804 | - | 1 755 804 | - | 1 755 804 | |||
Yhteensä | - | 2 379 917 | 60 164 | 2 440 081 | - | 2 379 917 | 26 912 | 2 406 829 | |||
Rahoitusvelat 31.12.2019 | |||||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||||||||
- Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | - | 3 176 757 | - | 3 176 757 | - | 3 176 757 | - | 3 176 757 | |||
- Johdannaissopimukset | - | 41 274 | - | 41 274 | - | 41 274 | - | 41 274 | |||
Yhteensä | - | 3 218 031 | - | 3 218 031 | - | 3 218 031 | - | 3 218 031 | |||
Taulukossa on esitetty erät jotka arvostetaan toistuvasti käypään arvoon kirjanpidossa. Jaksotettuun hankintamenoon arvostettujen rahoitusvarojen ja velkojen käyvät arvot sekä käyvän arvon hierarkiatasot on esitetty liitetiedossa E14. | |||||||||||
Hierarkiatasot | |||||||||||
Taso 1 | |||||||||||
Aktiivisilla markkinoilla kaupankäynnin kohteena olevat noteeratut osake- ja rahastosijoitukset arvostetaan markkinahintoihin. | |||||||||||
Taso 2 | |||||||||||
Koron ja valuutanvaihtosopimusten sekä valuuttatermiinien käyvät arvot on määritelty rahavirtojen nykyarvoon perustuvalla menetelmällä, jossa laskentaperusteena käytetään kauden päättymispäivän markkinakorkoja ja muuta markkinainformaatiota. Käyvät arvot yleiseen liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjoille, jotka eivät ole suojauslaskennan alla, perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin. Joukkovelkakirjasijoitusten käyvät arvot perustuvat kolmannen osapuolen määrittämiin kauden päättymispäivän hintoihin tai kauden päättymispäivän markkinakorolla diskontattuun arvoon. | |||||||||||
Taso 3 | |||||||||||
Muihin osakkeisiin ja osuuksiin listaamattomissa yhtiöissä sisältyvien konsernin ulkopuolisten sijoitusten arvostus on esitetty hankintamenon mukaisesti, mikä konsernin arvion mukaan vastaa osakkeiden käypää arvoa. | |||||||||||
Emoyhtiön ja konsernin myytävänä oleviin luovutettavin varoihin sisältyvät muut osakkeet ja osuudet: erään sisältyy pääomasijoituksia konsernin ulkopuolisessa yhtiössä, Innovestor Kasvurahasto I Ky:ssä. Näiden arvo on pääomalaina- ja muiden sopimusehtojen perusteella sidottu sijoitusten hankintamenoon siten, että sijoitusten hankintameno vastaa niiden käypää arvoa. | |||||||||||
Lisäksi konsernin myytävänä oleviin luovutettaviin varoihin sisältyy muita osakkeita ja osuuksia sekä sijoitukset osakkuusyrityksissä: Pääomasijoitustoimintaa harjoittavien tytäryhtiöiden pääomasijoitusten käyvän arvon määrittelyn pohjana on IPEV:n (International Equity and Venture Capital Valuation Guidelines) aikaisen vaiheen yritysten arvostusperiaatteet ja suositukset. | |||||||||||
Siirrot tasojen 1 ja 2 välillä | |||||||||||
Raportointikauden ja edellisen tilikauden aikana ei ole tapahtunut siirtoja käypien arvojen hierarkiatasojen 1 ja 2 välillä. | |||||||||||
E16 ERITTELY HIERARKIATASON 3 TAPAHTUMISTA | |||||||||
TASO 3, Rahoitusvarat | Konserni | Emoyhtiö | |||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||||||
Saldo 1.1. | 60 164 | 61 604 | 26 912 | 27 088 | |||||
Tuloslaskelmaan kirjatut voitot ja tappiot yhteensä | 108 | 7 | - | - | |||||
Hankinnat | 1 647 | 2 006 | 368 | - | |||||
Myynnit | -3 787 | -3 453 | - | - | |||||
Muu | 998 | - | - | - | |||||
Saldo 31.12. | 59 130 | 60 164 | 27 279 | 27 088 | |||||
Tuloslaskelman voitot ja tappiot niistä instrumenteista, jotka ovat vielä konsernin hallussa | -1 246 | -1 470 | - | - | |||||
E17 RAHOITUSINSTRUMENTIT, JOTKA NETTOUTETAAN TASEESSA TAI JOTKA SISÄLTYVÄT NETTOUTUSSOPIMUKSIIN | ||||||||||
Konserni / Emoyhtiö | ||||||||||
(1 000 e) | Kirjatut erät, brutto | Taseessa nettoutetut kirjatut erät, brutto | Kirjanpitoarvo taseessa, netto | Rahoitusinstrumentit 1 | Vakuudeksi saadut/annetut rahoitusinstrumentit 1 | Vakuudeksi saatu/annettu käteinen 1 | Nettosumma 1 | |||
Rahoitusvarat 31.12.2020 | ||||||||||
Johdannaissopimukset | 850 820 | - | 850 820 | -8 982 | - | -854 070 | -12 232 | |||
Yhteensä | 850 820 | - | 850 820 | -8 982 | - | -854 070 | -12 232 | |||
Rahoitusvelat 31.12.2020 | ||||||||||
Johdannaissopimukset | 12 392 | - | 12 392 | -8 982 | - | -2 360 | 1 051 | |||
Yhteensä | 12 392 | - | 12 392 | -8 982 | - | -2 360 | 1 051 | |||
Rahoitusvarat 31.12.2019 | ||||||||||
Johdannaissopimukset | 392 739 | - | 392 739 | -18 017 | - | -418 400 | -43 678 | |||
Yhteensä | 392 739 | - | 392 739 | -18 017 | - | -418 400 | -43 678 | |||
Rahoitusvelat 31.12.2019 | ||||||||||
Johdannaissopimukset | 41 274 | - | 41 274 | -18 017 | - | -38 030 | 14 773 | |||
Yhteensä | 41 274 | - | 41 274 | -18 017 | - | -38 030 | 14 773 | |||
1 Määrät joita ei ole nettoutettu, mutta jotka sisältyvät päänettoutussopimuksiin ja vastaaviin.Taulukon johdannaislukuihin ei ole sisäsällytetty kertyneitä korkoja. Johdannaisten kertyneet korot huomioiden johdannaissaamisten nettosumma on 18,4 miljoonaa euroa (-24,4 miljoonaa euroa) ja johdannaisvelkojen nettosumma 0,8 miljoonaa euroa (8,2 miljoonaa) |
E18 OMA PÄÄOMA | |||||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Emoyhtiön osakepääoma | 196 605 | 196 605 | 196 605 | 196 605 | |||||
Ylikurssirahasto | 51 036 | 51 036 | 51 036 | 51 036 | |||||
Käyvän arvon rahasto | 6 000 | -5 403 | 6 978 | 1 662 | |||||
- Käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavien erien käyvän arvon muutos | 11 646 | 945 | 11 646 | 945 | |||||
- Odotettavissa olevat luottotappiot (ECL) (käypään arvoon laajan tuloksen kautta arvostettavat erät) | 4 072 | 717 | 4 072 | 717 | |||||
- Käypään arvoon arvostettavien velkojen luottoriskin muutos | -978 | -7 065 | - | - | |||||
- Rahavirran suojaus, suojausrahasto (Hedging reserve) | -1 950 | - | -1 950 | - | |||||
- Rahavirran suojaus, suojauskustannusrahasto (Cost of hedging) | -6 791 | - | -6 791 | - | |||||
Sidottu oma pääoma yhteensä | 253 641 | 242 238 | 254 619 | 249 303 | |||||
Vapaat rahastot | 1 126 404 | 1 053 616 | 1 126 404 | 1 053 616 | |||||
- Kotimaan toiminnan rahasto | 282 241 | 265 822 | 282 241 | 265 822 | |||||
- Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahasto | 828 911 | 772 541 | 828 911 | 772 541 | |||||
- Pääomasijoitustoiminnan rahasto | 15 252 | 15 252 | 15 252 | 15 252 | |||||
Kertyneet voittovarat | -653 143 | 166 985 | -759 527 | 73 292 | |||||
- Edellisten tilikausien voittovarat | 94 197 | 72 582 | 504 | 504 | |||||
- Tilikauden voitto/tappio | -747 954 | 94 264 | -760 645 | 72 649 | |||||
- Suorat kirjaukset voittovaroihin | 614 | 140 | 614 | 140 | |||||
Vapaa oma pääoma yhteensä | 473 261 | 1 220 601 | 366 876 | 1 126 907 | |||||
Oma pääoma yhteensä, emoyhtiön omistajien osuus omasta pääomasta | 726 902 | 1 462 839 | 621 495 | 1 376 211 | |||||
Osakepääoma ja omistus: | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||
Omistaja | Osakepääoma (1000 e) | Osakkeet kpl | Omistus-osuus | Osakepääoma (1000 e) | Osakkeet kpl | Omistus-osuus | |||
Suomen valtio | 196 605 | 11 565 | 100% | 196 605 | 11 565 | 100% | |||
Rahastot: | |||||||||
Ylikurssirahasto Rahasto on muodostunut ennen 1.9.2006 voimassa olleiden säännösten aikana. Rahastossa on Kera Oyj:n osakkeiden hankintahinnan ja nimellisarvon erotus 42,9 miljoonaa euroa sekä Takuukeskuksen omaisuuden siirron ja Fide Oy:n osakkeiden hankinnan yhteydessä syntynyt 0,1 miljoonaa euroa sekä Suomen Vientiluotto Oy:n osakkeiden hankintaan liittyneessä Finnveran osakepääoman korotuksessa syntynyt 8,1 miljoonaa euroa. |
|||||||||
Käyvän arvon rahasto IFRS 9: Standardin mukaisesti käyvän arvon rahastoon kirjataan käyvän arvon muutos sijoituksista, jotka arvostetaan käypään arvoon laajan tuloksen kautta ja näiden sijoitusten odotettavissa olevat luottotappiot (ECL), käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavien velkojen luottoriskin muutos sekä rahavirran suojauksen erät. Sijoitusten käyvän arvon muutos: Rahasto sisältää käyvän arvon muutokset sijoituseristä, jotka on luokiteltu arvostettavaksi käypään arvoon laajan tuloksen kautta. Näihin eriin kuuluvat joukkovelkakirjasijoitukset sekä pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjalainat. Rahastoon merkityt erät realisoituvat tuloslaskelmaan silloin, kun arvopaperista luovutaan. Odotettavissa olevat luottotappiot (ECL): Rahastoon kirjataan odotettavissa olevat luottotappiot pk- ja midcap-rahoituksen joukkovelkakirjasijoituksista ja muista joukkovelkakirjasijoituksista, jotka on luokiteltu arvostettavan käypään arvoon laajan tuloksen kautta. Velkojen luottoriskin muutos: Rahasto sisältää käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavien velkojen luottoriskin muutoksen. Näitä eriä ei myöhemmin siirretä tulosvaikutteisiksi. Rahavirran suojaus, suojausrahasto: Finnvera on aiemmilla tilikausilla tehnyt pitkäaikaisia valuutanvaihtosopimuksia (cross currency swap) valuuttamääräisten sitoumusten kattamiseksi. Näihin suojaussuhteisiin on sovellettu rahavirran suojauslaskentaa vuoden 2020 alusta alkaen. Suojausinstrumenttien käyvän arvon muutos suojatun riskin osalta esitetään rahavirran suojausrahastossa (hedging reserve) Rahavirran suojaus, suojauskustannusrahasto: Finnvera on ottanut käyttöön suojauskustannuksen eriyttämisen (cost of hedging) rahavirran suojauslaskennan alla olevien koron- ja valuutanvaihtosopimuksien osalta. Eri valuuttojen välinen viitekoronvaihtosopimuksen preemio (cross currency basis) ei ole osa suojaussuhdetta ja preemion muutos kirjataan suojauskustannusrahastoon. Konsernin pääomahallinnan tavoitteet ja periaatteet on esitetty riskienhallinta-osiossa. |
|||||||||
Kotimaan toiminnan rahasto sekä vienti- ja erityistakaustoiminnan rahasto Vuonna 2006 Finnvera Oyj:n toimintaa sääteleviä lakeja muutettiin siten, että yhtiön taseeseen perustettiin erilliset rahastot kotimaan toiminnan sekä vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan tulevien vuosien tappioiden kattamista varten. Vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan tappiot korvataan valtiontakuurahastosta vasta sitten, jos vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahastossa ei ole tarvittavia varoja. Kotimaan toiminnan rahastoon siirrettiin vararahastoon kertyneet kotimaan toiminnan voittovarat ja vientitakuu- ja erityistakaustoiminnan rahastoon vientitakuu- ja erityistakaustoiminnasta kertyneet voittovarat. |
|||||||||
Pääomasijoitustoiminnan rahasto Taseen vapaaseen omaan pääomaan perustettin vuonna 2011 pääomasijoitustoiminnan rahasto EAKR-toimenpideohjelmien mukaiseen pääomasijoitustoimintaan kohdennettavien varojen seuraamiseksi. Työ- ja elinkeinoministeriö on osoittanut Finnveralle 17,5 miljoonaa euroa varoja ohjelmakauden 20072013 EAKR-toimenpideohjelmien mukaiseen pääomasijoitustoimintaan ja nämä varat on kirjattu edellä mainittuun rahastoon. |
E19 MYYTÄVÄNÄ OLEVAT LUOVUTETTAVAT ERÄT | |||||||
Pääomasijoitustoiminta kuuluu kokonaisuudessaan myytävinä oleviin luovutettaviin eriin, koska valtion toimintalinjausten mukaisesti konserni luopuu pääomasijoitustoiminnastaan. Konsernilukuihin sisältyvät myytävinä olevina luovutettavina erinä EAKR-Aloitusrahasto Oy:n varat ja velat sekä Innovestor Kasvurahasto I Ky:n rahastosijoitus ja siihen liittyvä pääomalaina. Emoyhtiön myytävänä olevina varoina esitetään tytäryhtiö EAKR Aloitusrahasto Oy:n osakkeet ja Innovestor Kasvurahasto I Ky:n rahastosijoitus (Finnvera Oyj:n omistusosuus 19,7 prosenttia rahastosta). Emoyhtiössä myytävinä olevina velkoina esitetään Innovestor Kasvurahasto I Ky:n sijoitukseen liittyvä pääomalaina, joka pääomalainan ehtojen mukaisesti poistuu taseesta myynnin toteutuessa. Finnvera toteuttaa vuosittain IAS 36:n mukaisesti tytäryhtiösijoituksistaan arvonalentumistestauksen. | |||||||
E19.1 MYYTÄVÄNÄ OLEVAT LUOVUTETTAVAT ERÄT TASE-ERITTÄIN | |||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
VARAT | |||||||
Saamiset luottolaitoksilta vaadittaessa maksettavat | 2 327 | 2 270 | - | - | |||
Saamiset asiakkailta luotot | 400 | 1 228 | - | - | |||
Sijoitukset samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä | - | - | 15 256 | 15 256 | |||
Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 9 871 | 10 034 | - | - | |||
Sijoitukset muihin osakkeisiin ja osuuksiin | 35 536 | 36 407 | 11 975 | 13 189 | |||
Yhteensä | 48 135 | 49 939 | 27 231 | 28 445 | |||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
VELAT | |||||||
Pääomalainat | 15 867 | 15 867 | 15 867 | 15 867 | |||
Laskennalliset verovelat | 2 796 | 2 708 | - | - | |||
Yhteensä | 18 663 | 18 575 | 15 867 | 15 867 | |||
E19.2 PÄÄOMALAINAA KOSKEVAT TIEDOT | |||||||
Konserni | Emoyhtiö | ||||||
(1 000e) | Käyttötarkoitus | Korko-% | Laina-aika | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 |
Pääomalaina 2018 1 | Innovestor Kasvurahasto I Ky 1 | 0 | 15 vuotta | 15 867 | 15 867 | 15 867 | 15 867 |
Yhteensä | 15 867 | 15 867 | 15 867 | 15 867 | |||
1 Laina on myönnetty Finnveralle Aloitusrahasto Vera Oy:n osakepääoman korotuksiin myönnettyjen pääomalainojen konvertointiin uudeksi pääomalainaksi sekä Innovestor Kasvurahasto I Ky:hyn Aloitusrahasto Veran fuusion yhteydessä sovittujen Finnveran sijoitussitoumusten toteuttamiseen. Laina maksetaan takaisin yhtenä eränä Innovestor Kasvurahasto I Ky:n purkautuessa tai Finnvera Oyj:n irtautuessa rahaston omistuksesta, mikäli Finnvera Oyj:n vapaan oman pääoman ja kaikkien pääomalainojen määrä maksuhetkellä ylittää yhtiön viimeksi päättyneeltä tilikaudelta vahvistettavan taseen tai sitä uudempaan tilinpäätökseen sisältyvän taseen mukaisen tappion määrän. Lainan takaisinmaksun määrä on riippuvainen Innovestor Kasvurahasto I Ky -sijoituksen arvosta sijoituksesta irtaantumishetkellä. Innovestor Kasvurahasto I Ky sijoitus ja siihen liittyvä pääomalaina kuuluvat myytävänä oleviin luovutettaviin varoihin ja velkoihin. | |||||||
F Henkilöstöä ja johtoa koskevat liitetiedot | ||||||||||||||
F1 HENKILÖMÄÄRÄ | ||||||||||||||
Konserni | Emoyhtiö | |||||||||||||
31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||||||
Keskimääräinen henkilöstömäärä | ||||||||||||||
- Vakinainen | 328 | 333 | 325 | 330 | ||||||||||
- Määräaikainen | 32 | 31 | 32 | 31 | ||||||||||
Yhteensä | 360 | 364 | 357 | 361 | ||||||||||
Henkilöstömäärä henkilötyövuosina | 339 | 322 | 337 | 320 | ||||||||||
F2 KONSERNIN JOHTOON KUULUVAT AVAINHENKILÖT | ||||||||||||||
Konsernissa on määritelty johtoon kuuluviksi avainhenkilöiksi emoyhtiön hallituksen jäsenet, hallintoneuvoston jäsenet, toimitusjohtaja Pauli Heikkilä, toimitusjohtajan sijainen Jussi Haarasilta sekä johtoryhmä, johon kuuluvat toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen lisäksi talousjohtaja Ulla Hagman, liiketoimintajohtaja Juuso Heinilä, hallintojohtaja Risto Huopaniemi, luottopäätösyksikön johtaja Tapio Jordan, kehitysjohtaja Minna Kaarto, riskienhallintajohtaja Tina Schumacher ja viestintä- ja HR-johtaja Tarja Svartström. | ||||||||||||||
Avainhenkilöillä ei ole raportoivia liiketapahtumia konserniin kuuluvien yhtiöiden kanssa. | ||||||||||||||
F3 AVAINHENKILÖIDEN TYÖSUHDE-ETUUDET | ||||||||||||||
Alla olevassa taulukossa esitetään johtoon kuuluvien avainhenkilöiden saamat työsuhde-etuudet. Työsuhde-etuuksiin sisältyy toimitusjohtajalle ja muille johtoryhmän jäsenille vuonna 2020 maksettu tulospalkkio vuodelta 2019. Työsuhteen päättymisen jälkeisin etuuksina käsitellään vapaaehtoiset eläkejärjestelyt, jotka sisältävät sekä maksu- että etuusperusteisia eläkejärjestelyitä. | ||||||||||||||
Emoyhtiö | ||||||||||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||||||||||||
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | 1 812 | 1 734 | ||||||||||||
Työsuhteen päättymisen jälkeiset etuudet | 157 | 190 | ||||||||||||
Hallituksen ja hallintoneuvoston jäsenten palkkiot | 284 | 204 | ||||||||||||
Yhteensä | 2 252 | 2 128 | ||||||||||||
Toimitusjohtaja kuuluu maksuperusteisen eläkejärjestelyn piiriin, jossa eläkeikä on 63 vuotta. Ryhmälisäeläkejärjestelmä muutettiin 1.1.2013 alkaen etuusperusteisesta maksuperusteiseksi. Toimitusjohtajan tavoite-eläke on 66 % 63 vuoden eläkeiästä alkaen ja lisäeläkemaksuprosentti kiinteä 11,47 % bonuksilla ja muilla tulossidonnaisilla palkan erillä vähennetystä TyEL-ansioista. | ||||||||||||||
Toimitusjohtajan irtisanomisaika on kuusi kuukautta, minkä lisäksi maksetaan 18 kuukauden palkkaa vastaava irtisanomiskorvaus, jos irtisanominen tapahtuu yhtiön toimesta. | ||||||||||||||
Hallituksen jäsenten kuukausipalkkiot ovat: puheenjohtaja 1 500 euroa, varapuheenjohtaja 850 euroa, hallituksen valiokunnan puheenjohtajana toimiva jäsen 850 euroa, jäsen 700 euroa. Kokouspalkkio on 500 euroa/kokous. | ||||||||||||||
Hallintoneuvoston jäsenten kokouspalkkiot ovat: puheenjohtaja 800 euroa/kokous, varapuheenjohtaja 600 euroa/kokous ja jäsen 500 euroa/kokous. |
F4 Avainhenkilöiden palkat, palkkiot ja eläkesitoumukset | ||||||
Emoyhtiö | 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||||
Eläkekulut | Eläkekulut | |||||
(1 000e) | Palkat ja palkkiot | Vapaa-ehtoiset | Lakisääteiset | Palkat ja palkkiot | Vapaa-ehtoiset | Lakisääteiset |
Johdon palkat ja palkkiot sekä heitä koskevat eläkesitoumukset | ||||||
Toimitusjohtaja Pauli Heikkilä | 414 | 47 | 72 | 410 | 46 | 79 |
Varatoimitusjohtaja Topi Vesteri 31.8.2019 asti | - | - | - | 229 | 54 | 44 |
Toimitusjohtajan sijainen liiketoimintajohtaja Jussi Haarasilta | 235 | - | 41 | 118 | - | 43 |
Muut johtoryhmän jäsenet | 1 163 | 22 | 203 | 977 | 22 | 233 |
Johtoryhmän palkat ja palkkiot yhteensä | 1 812 | 69 | 317 | 1 734 | 122 | 399 |
Hallituksen jäsenet | ||||||
Pentti Hakkarainen, puheenjohtaja | 38 | - | - | 30 | - | - |
Tomi Lounema, I varapuheenjohtaja 29.3.2019 asti | - | - | - | 7 | - | - |
Antti Neimala, I varapuheenjohtaja 29.3.2019 alkaen | 33 | - | - | 14 | - | - |
Terhi Järvikare, II varapuheenjohtaja | 30 | - | - | 20 | - | - |
Kirsi Komi, jäsen 29.3.2019 asti | - | - | - | 7 | - | - |
Ritva Laukkanen, jäsen | 31 | - | - | 20 | - | - |
Juha-Pekka Nuuttila, jäsen 29.3.2019 alkaen | 28 | - | - | 12 | - | - |
Pirkko Rantanen-Kervinen, jäsen | 29 | - | - | 18 | - | - |
Antti Zitting, jäsen | 31 | - | - | 18 | - | - |
Hallituksen jäsenten palkkiot yhteensä | 221 | - | - | 146 | - | - |
Hallintoneuvoston jäsenet, yhteensä | 63 | - | - | 59 | - | - |
F5 ETUUSPOHJAISET ELÄKEJÄRJESTELYT | |||||||
Konsernilla on useita etuusperusteisia ryhmäeläkevakuutuksia, joiden piirissä on Finnveran edeltäjäorganisaatioista Finnveraan siirtyneitä henkilöitä. Järjestelyjen piirissä oli vuoden 2020 lopussa 77 (74) työssä olevaa henkilöä. Järjestelyt rahoitetaan vakuutusyhtiöön suoritettavilla vuosittaisilla vakuutusmatemaattisiin laskelmiin perustuvilla maksuilla. Järjestelyihin sovelletaan paikallista vero- ja muuta lainsäädäntöä. Velvoitteena esitetään vakuutetuille annettu koko lupaus ja vastaavina varoina vakuutusyhtiön vastuulla oleva osuus tästä velvoitteesta. Varojen määrä lasketaan samalla diskonttauskorolla kuin vastaava velvoite. Näin ollen diskonttauskoron muutoksesta aiheutuva riski kohdistuu ainoastaan nettovelkaan. Koska eläkkeet nousevat vakuutusyhtiön hyvityksellä, yhtiöllä ei ole näiden suhteen riskiä. Palkankorotusolettaman 0,25 %-yksikön nousu kasvattaisi velvoitetta 0,9 % (0,8 %) ja lasku päinvastoin. |
|||||||
Taseen etuusperusteinen nettovelka määräytyy seuraavasti: | |||||||
Emoyhtiö | Konserni/Emoyhtiö | ||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Eläkevelvoite | |||||||
Rahastoitujen velvoitteiden nykyarvo 1.1. | 2 858 | 3 055 | |||||
Muutokset yhteensä | -832 | -197 | |||||
Kauden työsuoritukseen perustuva meno | 48 | 40 | |||||
Velvoitteiden korkokulu | 27 | 53 | |||||
Järjestelyn velvoitteen täyttämiset | -923 | -359 | |||||
Uudelleen määrittämisestä johtuvat erät | |||||||
- Taloudellisen oletusten muutoksista aiheutuneet | 205 | 75 | |||||
- Väestötilastollisten oletusten muutoksista aiheutuneet | - | - | |||||
- Kokemusperäiset | -190 | -7 | |||||
Rahastoitujen velvoitteiden nykyarvo 31.12. | 2 026 | 2 858 | |||||
Varojen käypä arvo | |||||||
Järjestelyyn kuuluvien varojen käypä arvo 1.1. | 3 017 | 3 196 | |||||
Muutokset yhteensä | -837 | -178 | |||||
Varojen korkotuotto | 29 | 56 | |||||
Velvoitteen täyttämiset | -923 | -359 | |||||
Järjestelyyn kuuluvien varojen tuotto lukuun ottamatta korkokuluun tai -tuottoon sisältyviä eriä | 629 | 208 | |||||
Maksusuoritukset | -573 | -84 | |||||
Järjestelyyn kuuluvien varojen käypä arvo 31.12. | 2 180 | 3 017 | |||||
Nettovelka + / Nettosaaminen - (velvoitteiden ja varojen erotus) | -155 | -159 | |||||
Laajan tuloslaskelman eläkekulu | |||||||
Kauden työsuoritukseen perustuva meno | 48 | 40 | |||||
Velvoitteen täyttämiset | - | - | |||||
Nettokorkokulu | -2 | -3 | |||||
Tuloslaskelman etuuspohjainen eläkekulu | 47 | 37 | |||||
Uudelleen määrittämisestä johtuvat erät | -614 | -140 | |||||
Konsernin etuusperusteinen nettovelka on muuttunut tilikauen aikana seuraavasti: | |||||||
Konserni/Emoyhtiö | |||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Etuusperusteinen nettovelka | |||||||
Eläkevelka (+) / Eläkesaatava (-) 1.1. | -160 | -141 | |||||
Tuloslaskemalle kirjatut kulut | 47 | 37 | |||||
Maksetut eläkemaksut | 573 | 84 | |||||
Muun laajan tuloksen eriin kirjattu | -614 | -140 | |||||
Eläkevelka (+) / Eläkesaatava (-) 31.12. | -155 | -160 | |||||
Järjestelyyn kuuluvat varat sisältävät 100 % hyväksyttäviä vakuutuksia. | |||||||
Konserni/Emoyhtiö | |||||||
Vakuutusmatemaattiset olettamukset | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Diskonttorkorko | 0,50 | 0,95 % | |||||
Tulevat palkankorotukset | 1,80 | 1,85 % | |||||
Tulevat eläkkeiden korotukset | 1,10 | 0,90 % | |||||
Velvoitteen painotettuun keskiarvoon perustuva duraatio on 18,8 vuotta. Vuodelle 2021 ei ennakoida olevan maksupalautukset ja -hyvitykset huomioiden nettomaksutarvetta etuuspohjaisiin järjestelyihin. |
G Omistukset muissa yrityksissä | ||||||||
G1 OMISTUKSET KONSERNIIN KUULUVISSA YRITYKSISSÄ | ||||||||
Emoyhtiö | ||||||||
31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||
Yrityksen nimi ja kotipaikka | Toimiala | Omistus osuus kaikista osakkeista ja osuuksista | Osuus äänivallasta, % | Kirjanpitoarvo (1 000 e) | Omistus osuus kaikista osakkeista ja osuuksista | Osuus äänivallasta, % | Kirjanpitoarvo (1 000 e) | |
Tytäryritykset (Omistusosuus yli 50%) | ||||||||
EAKR-Aloitusrahasto Oy, Kuopio | Kehitys- ja sijoitusyhtiö | 100,00 % | 100,00 % | 15 256 | 100,00 % | 100,00 % | 15 256 | |
Suomen Vientiluotto Oy, Helsinki | Viennin rahoitus ja korontasaus | 100,00 % | 100,00 % | 20 182 | 100,00 % | 100,00 % | 20 182 | |
Veraventure Oy, Kuopio | Kehitys- ja sijoitusyhtiö | 100,00 % | 100,00 % | 9 897 | 100,00 % | 100,00 % | 48 634 |
G2 TYTÄRYRITYSTEN OMISTUKSET (OMISTUSOSUUS YLI 20 %) | ||||||
EAKR-Aloitusrahasto Oy | ||||||
31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Yrityksen nimi ja kotipaikka | Toimiala | Omistusosuus osakkeista, % | Osuus äänivallasta, % | Omistusosuus osakkeista, % | Osuus äänivallasta, % | |
Aimodus Oy | Helsinki | Muu luonnontieteellinen tutkimus ja kehittäminen | 20,13% | 20,13% | 20,13% | 20,13% |
Aranda Pharma Oy | Kuopio | Lääketieteellinen tutkimus ja kehittäminen | 36,09% | 36,09% | 36,09% | 36,09% |
Bone Index Finland Oy | Kuopio | Lääketieteellinen tutkimus ja kehittäminen | 38,10% | 38,10% | 37,65% | 37,65% |
GlowWay Oy Ltd | Pieksämäki | Sähkölamppujen ja valaisimien valmistus | 26,44% | 26,44% | 26,44% | 26,44% |
Rocsole Oy | Kuopio | Elektronisten komponenttien valmistus | 20,27% | 20,27% | 22,53% | 22,53% |
Savroc Oy | Kuopio | Muu muualla luokittelemattomien tuotteiden valmistus | 23,31% | 20,11% | 20,11% | 20,11% |
G3 LÄHIPIIRIN KANSSA TOTEUTUNEET OLENNAISET LIIKETOIMET SEKÄ SAAMISET JA VELAT | |||||||
Konsernin lähipiiriin kuuluvat emoyhtiö, sen tytäryhtiöt, valtiovarainministeriö ja työ- ja elinkeinoministeriö, sekä sen alaisuudessa toimiva valtion talousarvion ulkopuolinen valtiontakuurahasto. Lähipiiriin luetaan myös hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenet sekä toimitusjohtaja ja muu konsernin johtoryhmä. Johtoryhmään kuuluvien avainhenkilöiden työsuhde-etuudet on esitetty liitetiedossa F3. | |||||||
Konserni | Konserni | ||||||
Konsernin sisäinen | Muu | Konsernin sisäinen | Muu | ||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
Lähipiirin kanssa toteutuneet liiketoimet sekä saamiset ja velat | |||||||
Palvelujen ostot | 935 | 3 369 | |||||
Korkotuet, tappiokorvaukset, rahastomaksu ja muut erät valtiolta | 385 429 | 17 128 | |||||
Korkotuotot | 55 535 | -85 533 | 105 530 | -43 556 | |||
Palkkiotuotot | 14 197 | 13 223 | |||||
Korkokulut | 55 535 | 2 341 | 105 530 | 2 689 | |||
Palkkio- ja muut rahoituskulut | 14 197 | 13 223 | 268 | ||||
Luotot | 7 502 011 | 7 232 056 | |||||
Muut saamiset, pitkäaikaiset | 349 023 | ||||||
Saamiset, lyhytaikaiset | 106 248 | 27 981 | 121 122 | 27 179 | |||
Velat, pitkäaikaiset | 7 502 011 | 74 583 | 7 232 056 | 67 125 | |||
Velat, lyhytaikaiset | 106 248 | 35 491 | 121 122 | 58 606 | |||
Takuut ja takaukset | 13 317 203 | 14 072 432 |
G4 VALTIONTAKUURAHASTOLAIN 4§:N MUKAISEN TOIMINNAN ERILLISTULOS JA SEN OSUUS FINNVERAN OYJ:N KOKONAISTULOKSESTA | ||||||||||
Finnvera Oyj:n tulos | Rahastolain toiminnan osuus tuloksesta | Finnvera Oyj:n tulos | Rahastolain toiminnan osuus tuloksesta | |||||||
(1 000e) | 31.12.2020 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2019 | ||||||
Korkokate | 41 262 | 2 040 | 32 511 | 3 060 | ||||||
- Korkotuotot | 93 191 | 1 292 | 154 754 | 1 664 | ||||||
- Korkokulut | -51 929 | 749 | -122 243 | 1 396 | ||||||
Palkkiotuotot ja kulut netto | 142 410 | 86 725 | 140 066 | 92 472 | ||||||
- Palkkiotuotot | 161 893 | 105 325 | 161 518 | 113 037 | ||||||
- Palkkiokulut | -19 483 | -18 599 | -21 452 | -20 565 | ||||||
Voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä | 2 110 | 1 284 | 1 024 | 66 | ||||||
Sijoitustoiminnan nettotuotot | 289 | - | 120 | - | ||||||
Liiketoiminnan muut tuotot | 349 468 | 349 129 | 2 816 | 96 | ||||||
Toimintakulut | -43 713 | -13 453 | -41 707 | -12 099 | ||||||
- Henkilöstökulut | -28 342 | -8 485 | -28 295 | -8 365 | ||||||
- Muut toimintakulut | -15 372 | -4 969 | -13 411 | -3 733 | ||||||
Poistot ja arvonalentumiset | -7 275 | -1 371 | -7 022 | -2 301 | ||||||
Liiketoiminnan muut kulut | -12 099 | -64 | -11 680 | -101 | ||||||
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, netto | -1 233 097 | -1 253 201 | -43 478 | -24 825 | ||||||
- Toteutuneet luottotappiot | -132 253 | -87 196 | -32 128 | 2 015 | ||||||
- Luottotappiokorvaukset valtiolta | 36 196 | - | 16 737 | - | ||||||
- Odotettavissa olevien luottotappioiden muutos | -1 137 041 | -1 166 004 | -28 087 | -26 840 | ||||||
Liikevoitto/-tappio | -760 645 | -828 911 | 72 649 | 56 369 | ||||||
H TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT AVAINLUVUT | ||||||
H1 AVAINLUVUT | ||||||
Konserni | Emoyhtiö | |||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||
Keskeiset tuloslaskelmaerät | ||||||
Korkokate, Me | 51 | 41 | 41 | 33 | ||
Palkkiotuotot ja -kulut, netto, Me | 143 | 141 | 142 | 140 | ||
Liiketoiminnan muut tuotot, Me | 349 | 0 | 349 | 3 | ||
- josta rahastomaksu valtiontakuurahastolta | 349 | - | 349 | - | ||
Toimintakulut, Me | -44 | -42 | -44 | -42 | ||
- josta henkilöstökulut sisältäen henkilösivukulut, Me | -29 | -29 | -28 | -28 | ||
Toteutuneet luottotappiot ja odotettavissa olevien luottotappioiden muutos, Me | -1 269 | -60 | -1 269 | -60 | ||
Luottotappiokorvaus valtiolta, Me | 36 | 17 | 36 | 17 | ||
Liikevoitto/-tappio, Me | -740 | 100 | -761 | 73 | ||
Tilikauden voitto/tappio, Me | -748 | 94 | -761 | 73 | ||
Keskeiset tase-erät | ||||||
Saamiset asiakkailta, Me | 7 088 | 8 083 | 8 201 | 8 104 | ||
Sijoitukset, Me | 3 474 | 3 231 | 3 504 | 3 261 | ||
Velat, Me | 11 946 | 11 202 | 13 048 | 11 207 | ||
- josta yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, Me | 10 379 | 10 138 | 10 379 | 10 138 | ||
Oma pääoma, Me | 727 | 1 463 | 621 | 1 376 | ||
- josta vapaa oma pääoma, Me | 473 | 1 221 | 367 | 1 127 | ||
Taseen loppusumma, Me | 12 673 | 12 665 | 13 669 | 12 583 | ||
Tunnusluvut | ||||||
Oman pääoman tuotto, ROE, % | -68,3 | 6,7 | -76,2 | 5,4 | ||
Koko pääoman tuotto, ROA, % | -5,9 | 0,8 | -5,8 | 0,6 | ||
Omavaraisuusaste, % | 5,7 | 11,6 | 4,5 | 10,9 | ||
Kulu-tuotto-suhde, % | 26,4 | 25,4 | 33,8 | 34,2 | ||
Henkilöstö keskimäärin | 360 | 364 | 357 | 361 | ||
H2 TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT | ||||||
Oman pääoman tuotto-% (ROE) | tilikauden voitto/tappio | x 100 | ||||
oma pääoma (tilikauden alun ja lopun arvojen keskiarvona) | ||||||
Koko pääoman tuotto-% (ROA) | liikevoitto/-tappio − tuloverot | x 100 | ||||
taseen loppusumma keskimäärin (tilikauden alun ja lopun arvojen keskiarvona) | ||||||
Omavaraisuusaste, % | oma pääoma + vähemmistön osuus + tilinpäätössiirtojen kertymä laskennallisella verovelalla vähennettynä | x 100 | ||||
taseen loppusumma | ||||||
Kulu-tuotto-suhde, % | toimintakulut + poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä + liiketoiminnan muut kulut | x 100 | ||||
korkokate + nettopalkkiotuotot + voitot/tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista eristä ja valuuttatoiminnan nettotuotot + sijoitustoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot pl. rahastomaksu valtiontakuurahastolta | ||||||
Henkilöstö keskimäärin | perustuu koko raportointikauden kuukausittaisiin keskiarvoihin |
|
|
|
|
|
|
|
|